2018年度四川省沐川县扶贫和移民工作局决算

2018年度

四川省沐川县扶贫和移民工作局决算

目录

公开时间：2019年9月30日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 6

第二部分 2018年度部门决算情况说明 7

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 12

八、政府性基金预算支出决算情况说明 14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 14

十一、其他重要事项的情况说明 17

第三部分 名词解释 18

第四部分 附件 21

附件1 21

附件2 24

第五部分 附表 26

一、收入支出决算总表 26

二、收入总表 26

三、支出总表 26

四、财政拨款收入支出决算总表 26

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 26

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 26

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 26

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 26

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 26

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十三、国有资本经营预算支出决算表 26

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：沐川县扶贫和移民工作局为县政府工作部门，负责全县扶贫移民工作。贯彻执行扶贫和移民工作的相关法律、法规、规章和政策，调研起草审核县级扶贫和移民政策及规范性文件。负责扶贫和移民项目的规划、立项、申报、审批工作，负责项目的招标、竣工、监理、竣工验收、审计等工作。组织协调全县大中型水利水电工程建设征地移民安置各项工作，负责“封库令”实物指标调查细则和工作方案、移民安置规划大纲、移民安置规划审核、上报工作，拟定移民搬迁安置年度计划，组织实施移民搬迁安置工作，核定、审查、上报后期扶持人口，管理移民资金和物资。牵头处理全县扶贫和移民来信来访、涉稳和突发性事件、督促、协调、办理重要信访事项，负责移民后续帮扶工作。负责扶贫和移民资金的监督管理，组织对扶贫和移民资金使用情况进行检查和内部审计，负责移民后期扶持人口和项目的审查、上报、监管工作。拟定全县贫困村经济发展规划和年度计划，组织开展贫困村农民实用技术培训和全县扶贫综合开发培训，做好扶贫监测、统计工作保证扶贫项目发挥效益。承办县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

一是顺利通过脱贫攻坚国家级检查评估。2018年6月14日-21日，由江西财经大学和湖北民族学院师生共53人组成的国家级第三方评估组对我县的脱贫攻坚工作进行了评估检查。通过评估，我县贫困发生率为1.06%，群众认可度为98.42%，无错退户和漏评户，全县“一低三有”指标全部达标，高质量脱贫摘帽。

二是扎实推进全面完成22个专项工作任务。我县2018年实际实施19个专项，计划投资6.2亿元实施67个项目。到12月底，完成投资6.5亿元，占任务105%。

三是扎实做好脱贫攻坚三年成效巩固。精心编制了《沐川县脱贫攻坚后续帮扶和巩固提升三年行动计划（2018-2020）》（沐脱贫领﹝2017﹞38号），计划三年内投入资金9.16亿元，成立了县脱贫攻坚后续帮扶和巩固提升三年行动计划工作领导小组，落实19名县领导为乡镇工作组长，落实了“五个一”“三个一”帮扶力量；实施基础设施、产业发展、就业促进、社会保障、教育文化五大提升行动，持续巩固提升脱贫摘帽成果，2018年已完成投入资金5.9亿元；继续把脱贫攻坚向纵深推进，确保2019年1564人脱贫全面消除贫困，所有贫困对象到2020年同步建成小康社会。

四是抓好东西部扶贫协作工作。一是会同县发改局做好东西部扶贫协作牵头工作；二是协助制定并出台了《沐川县东西部协作项目农业产业项目实施细则（试行）》（沐脱贫办【2018】51号）、《沐川县东西部扶贫协作项目资金管理办法》（沐脱贫办【2018】52号）；三是协同抓好东西部扶贫协作项目资金安排规划，确保东西部扶贫协作资金用好用实。

五是加强移民后扶项目建设。2017年11月下达我县移民资金1357万元，安排后扶项目43个，受益移民6371人次，受益群众22502人次；12月下达我县移民后扶资金437万元，安排后扶项目45个，受益移民12134人次，受益群众5638人次。2018年下达我县移民后扶项目资金1377万元，安排项目16个，受益移民1588人，受益群众7237人。2018年安排的项目已完成方案的编制报批工作，将在2019年全面实施。

六是加强移民后扶直发直补工作。2018年共计发放直补资金 409.31万元， 81812人次（不包括金王寺水库已批的374人和正在再次报批的153人）。目前直补资金已通过“一卡通”全额补助到移民手中。没有出现移民后扶资金被截留、挪用、贪污、虚报冒领等违规现象。

二、机构设置

沐川县扶贫和移民工作局下属二级预算单位1个，其中其他事业单位1个即村级互助项目管理中心。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计4298.6万元。与2017年相比，收、支总计减少40403.16万元，下降90.38%。主要变动原因一是2018年将抽调到脱贫攻坚办的40人退回到原单位，二是将整合到脱贫攻坚办的扶贫项目资金分散到各部门支付。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计3063.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入992.5万元，占32%；政府性基金预算财政拨款收入2071万元，占68%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计6343.78万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少23438.83万元，下降78.70%。主要变动原因一是2018年将抽调到脱贫攻坚办的40人退回到原单位，二是将整合到脱贫攻坚办的扶贫项目资金分散到各部门支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出994.16万元，占本年支出合计的15.74%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少20521.51万元，下降95.38%。主要变动原因一是2018年将抽调到脱贫攻坚办的40人退回到原单位，二是将整合到脱贫攻坚办的扶贫项目资金分散到各部门支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出994.16万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出23.55万元，占2%；医疗卫生支出8.35万元，占1%；城乡社区支出37.62万元，占4%；农林水支出894.06万元，占90%；住房保障支出30.58万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为支出994.16万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为23.55万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。 

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。事业单位医疗（项）：支出决算为3.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为37.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4. 农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：支出决算为120.88万元，扶贫（款）行政运行（项）：支出决算为381.45万元，扶贫事业机构（项）：支出决算为55.83万元，其他扶贫支出（项）：支出决算为334.24万元。完成预算100%，决算数等于预算数。

5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为30.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出499.77万元，其中：

人员经费461.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费37.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为25.99万元，完成预算96%，决算数小于预算数的主要原因是2018年退回了从国资办抽调的5台公务用车，车辆不够时临时再调配使用的，另外中央、省、市各级领导到我县检查、验收脱贫攻坚工作次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算19.33万元，占74%；公务接待费支出决算6.66万元，占26%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元。 

2.公务用车购置及运行维护费支出19.33万元,完成预算138%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增减少2.43万元，下降11%。主要原因是退回了从国资办抽调的5台公务用车，车辆不够时临时再调配使用的。其中：

公务用车购置支出0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中轿车1辆。

公务用车运行维护费支出19.33万元。主要用于全县脱贫攻坚工作项目检查、验收、资金兑现、贫困户走访、脱贫攻坚工作各种督查，移民后期扶持人口管理、移民库区基础设施建设及库区稳定等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出6.66万元，完成预算50%。公务接待费支出决算比2017年减少9.14万元，下降58%。主要原因是中央、省、市各级领导到我县检查、验收脱贫攻坚工作次数减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待400批次，4100人次，共计支出6.66万元，具体内容包括：主要用于全年接待上级部门检查、指导工作支出5.2万元，接待同级部门之间工作交流支出1.46万元，外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出240.93万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对其他城乡社区管理事务支出即高笋乡安坪村幸福美丽新村风貌改造项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看预、决算编制合理，支付及时，群众居住环境进一步改善，达到了预期效果。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“其他城乡社区管理事务支出”“ 水利工程建设”等3个项目绩效目标实际完成情况。

其他城乡社区管理事务支出即高笋乡安坪村幸福美丽新村风貌改造项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数37.62万元，执行数为37.62万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障群众居住环境的改善，摆脱贫困面貌，以点带面，真正发展高笋乡安坪村乡村观光旅游主导产业，让老百姓吃上了旅游饭，脱贫奔康。发现的主要问题：只解决部分农户的房屋面貌，还存在其他农户房屋未改观，另外未及时报账。下一步改进措施：积极动员农户自己改善房屋面貌，再适当补贴。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县扶贫和移民工作局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对其他城乡社区管理事务支出即高笋乡安坪村幸福美丽新村风貌改造项目开展了绩效评价，《高笋乡安坪村幸福美丽新村风貌改造项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，沐川县扶贫和移民工作局机关运行经费支出37.97万元，比2017年减少114.55万元，下降75%。主要原因一是将抽调到脱贫攻坚办的40人退回到原单位，二是退回了从国资办抽调的5台公务用车，车辆不够时临时再调配使用的，三是中央、省、市各级领导到我县检查、验收脱贫攻坚工作次数减少。

（二）政府采购支出情况

2018年，沐川县扶贫和移民工作局政府采购支出总额13.28万元，其中：政府采购货物支出13.28万元。主要用于视频会议室音响等设备的升级改造。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，沐川县扶贫和移民工作局公用车辆一辆，其中：一般公务用车一辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位职工缴纳基本养老保险支出。

10. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

11. 城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指城乡社区管理事务支出中除“行政运行”“一般行政管理事务”“机关服务”“城管执法”“工程建设管理”“市政公用行业市场监督”“住宅建设与房地产市场监管”“执业资格注册、资质审查”外的其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

12. 农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）：指反映水利系统用于江、河、湖、滩、等水利工程建设的支出。

13.农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.农林水支出（类）扶贫（款）扶贫事业机构（项）：指反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位的支出。

15.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于其他扶贫方面的支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县扶贫和移民工作局

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沐川县扶贫移民局下属二级预算单位1个，其中：其他事业单位1个即村级互助项目管理中心。

（二）机构职能。

沐川县扶贫移民局基本职能是贯彻执行扶贫和移民工作的相关法律、法规、规章和政策，调研起草审核县级扶贫和移民政策及规范性文件，负责扶贫和移民项目工作及资金的监督管理工作，牵头处理全县扶贫和移民来信来访工作。

积极向省市争取财政扶贫移民专项资金，加快扶贫项目的实施，健全扶贫开发机制，明确了扶贫开发工作中县级各部门和乡镇的工作职责，建立了精准扶贫工作机制、驻村帮扶工作机制、扶贫开发工作考核机制等。深入开展精准帮扶，大力开展小额信贷。扎实做好移民工作。按时发放移民后期扶持资金，启动后扶规划和特殊困难移民解困规划编制工作。调查处理库移民信访诉求。

（三）人员概况。

我局纳入2018年度部门决算编制范围的独立核算单位1个。年末实有在职人员22人、长期临聘人员2人。 

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本年财政拨款收入3063.5万元。年初结转和结余3280.28万元。

（二）部门财政资金支出情况。

本年支出1235.1万元，其中：基本支出499.77万元，占40%；项目支出735.33万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

以预算编制为引领，以支出管理为核心，扎实做好2018 年预算工作。一是严格按照财政厅预算编制要求，认真贯彻 “厉行节约”的一系列要求，扎实做好预算工作，确保预算编制的科学性和准确性。二是加强支出进度管理，完善预算动态监控，主动作为，提前谋划，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施。

（二）项目资金管理

严格执行四川省扶贫和移民工作局关于印发《四川省大中型水利水电工程移民资金管理办法》的通知精神，及我单位印发的《沐川县扶贫和移民工作局财务管理制度》，规范项目实施程序。并根据国家、省、市对项目建设的相关要求，不断加大对项目建设的监管力度。一是落实十项制度（即项目法人制、财政评审制、招投标制、政府采购制、合同管理制、工程监理制、建设进度报告制、公示制、项目资金决算审计制、项目管护制），切实加强项目的监管；二是把好三个关口（即项目可研关、建设程序关、项目资金管理关），将项目建设做好做实；三是严格一条底线（即质量合格线），保证项目建设质量；四是提高一素质（即项目管理人员的业务素质），确保项目建设安全稳妥的进行。

（三）结果应用情况。

2018 年沐川县扶贫和移民工作局全面贯彻落实县委县政府重大决策部署，按照“规范、高效、廉洁”要求，围绕中心，服务大局，高效运转，改革创新，努力实现更高水平参谋服务、更高效率统筹协调、更高质量督促落实，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施，工作质量和服务效能整体提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

扶贫移民项目的组织实施规范，项目实施责任明确，严格项目实施流程，严格项目资金拨付与管理，提高项目资金使用效益，加强项目实施监督，确保了项目建设廉洁高效。

（二）存在问题。

部分项目实施进度偏慢，报账不及时。

（三）改进建议。

加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。

附件2

2018年高笋乡安坪村幸福美丽新村风貌

改造项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为进一步改善群众居住环境，摆脱贫困面貌，以点带面，真正实现乡村观光旅游主导产业道路，让老百姓吃上旅游饭，脱贫奔康。对安坪聚居点周边26户农户农房进行风貌改造，通过外墙抹灰、墙面刷漆、更换瓦片等，优化居住环境，提高生活品质。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目全年预算数37.62万元，执行数为37.62万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障群众居住环境的改善，摆脱贫困面貌，以点带面，真正发展高笋乡安坪村乡村观光旅游主导产业，让老百姓吃上了旅游饭，脱贫奔康。

（二）绩效分析

1、项目决策

为进一步改善群众居住环境，摆脱贫困面貌，以点带面，真正实现乡村观光旅游主导产业道路，让老百姓吃上旅游饭，脱贫奔康。

2、项目管理

该项目我局严格执行财务管理制度、财务处理程序规范。概算总投资62万元，以审计价作为结算价。由县交易中心组织实施固定价必选或者竞争性谈判确定中标单位。

3、项目绩效

对26户农房进行改造：抹灰3357㎡，外墙漆5946㎡，门窗吊檐漆1714㎡，砖砌体15.6m³，吊顶13.4㎡，瓦24800匹，格子棱子2.56㎡，及其他配套设施。全部按期完工并验收合格，确实优化居住环境，提高生活品质，群众十分满意。

三、存在主要问题

只解决部分农户的房屋面貌，还存在其他农户房屋未改观，另外未及时报账。

四、 相关措施建议

积极动员农户自己改善房屋面貌，再适当补贴。加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

附件：沐川县扶贫和移民工作局2018年部门决算公开表.XLS