2018年度沐川县人大办部门决算

2018年度

沐川县人大办部门决算

目录

公开时间：2019年9月29日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 12

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分 附件 19

附件1 19

附件2 25

第五部分 13张表 26

一、收入支出决算总表 27

二、收入总表 27

三、支出总表 27

四、财政拨款收入支出决算总表 27

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 27

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 27

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 27

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 27

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 27

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 27

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 27

十三、国有资本经营预算支出决算表 27

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

  （一）主要职能。负责人代会、常委会、主任会等有关会议的会务工作；负责机关学习、目标考核、考勤、文书档案、保密、人事、财务、工会、宣传、保卫、收发、老干部等机关管理和后勤接待等日常事务工作；开展执法检查和各类调研，为人大常委会服好务；组织市县人大代表开展视察活动，督捉人大代表提出的建议意见办理和县人大常委会提出的审议意见的落实；受理并协调处理群众来信来访；完成上级人大和县人大常委会领导交办的其他工作。

  （二）2018年重点工作完成情况。人大常委会按照年初制定的计划完成了各项执法检查及调研工作，组织完成市县代表的调研并督捉办理人大代表提出的建议意见和县人大常委会提出的审议意见的落实。

二、机构设置

沐川县人大常委会办公室无下属二级单位

 第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1114.28万元。与2017年相比，收、支总计各增加141.38万元，增长14%。主要变动原因是新增了代表之家建设费和运行费以及人员经费的增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1087.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入931.61万元，占99.997%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0.03万元，占0.003%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1096.11万元，其中：基本支出934.2万元，占85%；项目支出161.91万元，占15%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

         图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1097.24万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加237.14万元，增长27%。主要变动原因是代表之家建设费和运行费以及人员经费增加的支出。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1091.6万元，占本年支出合计的99%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加145.71万元，增长15%。主要变动原因是代表之家建设费和运行费以及人员经费增加的支出。

 （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1091.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出935.94万元，占85.8%；社会保障和就业（类）支出62.53万元，占5.7%；医疗卫生支出20.45万元，占1.9%；住房保障支出72.68万元，占6.6%。

 （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1091.6，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为774.03万元，完成预算100%。

2．一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为135.77万元，完成预算100%。

3．一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:

支出决算为12.7万元，完成预算84%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

4. 一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:

支出决算为13.44万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为7.67万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为52.81万元，完成预算76%，决算数小于算数的主要原因是2018年有退休人员。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 出决算为2.05万元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为20.45万元，完成预算100%。 

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）行住房公积金（项）: 支出决算为76.28万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出929.69万元，其中：

人员经费838.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费90.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为24.82万元，完成预算73%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算17.61万元，占71%；公务接待费支出决算7.21万元，占29%。具体情况如下：

 （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出17.61万元,完成预算98%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.07万元，下降0.04%。主要原因是厉行节约。

其中：公务用车购置支出0元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车6辆，其中：轿车5辆、越野车1辆。

公务用车运行维护费支出17.61万元。主要用于人大常委会组织的各项调研、专项执法检查、代表视察以及机关各项工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出7.21万元，完成预算45%。公务接待费支出决算比2017年减少0.08元，下降1.1%。主要原因是厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，398人次，具体内容包括：主要是上级及相关区县调研学习产生的工作餐、住宿费用。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018 年部门整体支出开展绩效自评，从自评情况看，预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“人大会会议费”项目绩效目标实际完成情况。

人代会会议费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为12.7万元，完成预算的85%。通过项目实施，保障县人代会顺利召开，听取和审议人民政府、人大常委会工作报告以及法院、检察院工作报告，审查和批准上年计划执行及下年计划（草案）以及财政上年预算执行情况和下年预算（草案）报告等工作。发现的问题：有时候资金支付不及时。下一步改进措施：财务加快资金支付进度。

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《人大办部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对人代会会议费项目开展了绩效评价，《人大会会议费项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，人大办机关运行经费支出90.98万元，比2017年减少4.59万元，下降4.8%，主要原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2018年，人大办政府采购支出总额2.66万元，其中：政府采购货物支出2.66万元。主要用于办公用品。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，人大办共有车辆6辆，其中：一般公务用车6辆，其他用车主要是用于人大常委会组织的各项调研、专项执法检查、代表视察以及机关各项工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是省人大扶持建和庙坪新村建设资金及利息收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）

(1) 人大事务（款）行政运行（项）：指人大机关基本支出。

(2) 人大事务（款）一般行政管理事务（项）：指人大机关开展专项检查、执法调研等支出的调研考察费，人大常委会、人大常委会主任会支出的会议费，市县换届选举经费等。

(3) 人大事务（款）代表工作（项）：代表更好的履职所开展调研等经费支出。

5.社会保障和就业（类）

（1） 行政事业单位离退休费（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离休干部离休费。

（2） 行政事业单位离退休费（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关职工养老保险。

（3） 抚恤（款）死亡抚恤（项）：指职工死亡丧葬抚恤费。

6．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指机关职工基本医疗保险。

7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指职工住房公积金。

8．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

人大办2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）、机构组成：

沐川县人大常委会办公室是属一级预算行政单位。单位执行行政事业会计独立核算机构。机关编制45人，其中：行政39人，机关工勤4人，长聘人员2人。

（二）、机构职能：

人大办公室主要工作职能：负责人代会、常委会、主任会等有关会议的会务工作；机关学习、目标考核、考勤、文书档案、保密、人事、财务、工会、宣传、保卫、收发、老干部等机关管理和后勤接待等日常事务工作；开展执法检查和各类调研，为人大常委会服好务；组织市县人大代表开展视察活动，督捉人大代表提出的建议意见办理和县人大常委会提出的审议意见的落实；受理并协调处理群众来信来访；完成上级人大和县人大常委会领导交办的其他工作。

（三）、人员概况：

机关现有在职人员39名，其中：行政36人，机关工勤3人，长聘人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

1、2018年县财政下达人大办公室年初预算收入791.34万元。

（1）基本支出预算收入631.7万元，其中：工资福利支出530.06万元，商品和服务支出92.61万元。

（2）项目支出预算收入159.44万元（部门运转类经费性项目）。

2、年中调整和追加（减）预算322.94万元。基本预算追加314.84万元，均是政策性调资、调入人员工资追加，项目减少8.1万元。

3、年初结转结余27万元，其他收入0.03万元。

（二）部门财政资金支出情况。

1、基本支出预算使用情况

2017年人大办公室保障机关运转各项支出共1096.11万元，其中使用基本预算支出934.2万元，使用经费性项目预算支出161.91万元。

（1）工资福利支出828.98万元。包含基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、绩效工资。

（2）日常公用支出90.88万元。包含办公费、印刷费、差旅费、邮电费、物管费、租赁费。

2、项目预算支出情况

2017年人大办公室项目预算支出161.91万元。主要用于培训费、委员活动经费、公务接待费、会议费支出。

年末结转5.64万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（一）预决算编制情况。

（1）预算编制。按照县财政局2018年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

（2）认真编制部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行政政法股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

（二）执行管理情况。按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经我单位和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，尽量减少现金支出（零星支出）。

人大办公室在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及专项资金支出额度较大时，都专题研究决定，杜绝违规违法事件的发生，“三公”支出逐年递减。

（三）支出绩效情况

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障  在保障了机关正常运转的同时，认真履行好部门职能职责。一是做好召开一年一次的人大全体委员会议，二是组织编撰并出版了《沐川县文史资料》，三是开展爱心帮扶，做好联系乡工作。四是抓好组织建设，组织委员视察、调研、评议工作，五是抓好中心工作，完成了县委政府下达的各项工作任务。

（2）机关厉行节约  严格执行中央八项规定、省、市十项规定，着力控制“三公”经费预算支出。全年无因公出国（境）费用；精减会议活动，减少会议费支出；严格执行党政机关厉行节约反对浪费条例，加强内部财务管理，车辆运行维护费17.61万元，与2017年下降0.5%（主要是实行公车改革后，厉行节约）；公务接待费7.21万元，与2014年决算减少0.11%（主要是用于接待省、市、区县人大工作交流、视察等）。

（3）机关节能降耗  认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导全体机关工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关。加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，积极推行网络办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿，加快推进无纸化办公。

（二）专项预算管理。

（1）项目资金管理情况

人大办公室严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。以《沐川县财政资金支付管理暂行办法》为准绳，同时结合部门实际制定了《机关财务管理制度》，加强项目资金的管理和监督，杜绝违规违法事件的发生。

（2）绩效目标完成情况

人大办公室2018年财政部门预算，全面保障了机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。

（四）财务管理情况

严格执行国家有关财务法律法规，建立健全内部财务管理制度，制定了《廉政建设制度》，要求全体干部职工都要廉洁奉公、忠于职守，禁止利用职权和职务上的便利谋取不正当的利益。制定了《机关财务管理制度》，严格遵守国家、省、市财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

部门账务实行专人管理，专户储存，专款专用，专项核算。全体职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目开展情况经与县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付，或转账支付，严格执行政府采购制度，因工作需要购置办公室设备时，按照采购程序，编制采购计划，报经县政府采购中心批准后进行采购办公室设备。

（三）结果应用情况。

人大办公室部门财政预算支出，保障了机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

人大办部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。

（二）存在问题。

一是预算经费支出明细科目与收入明细科目存在差异；二是部门预决算上报处理效率还有待提升。

（三）改进建议

部门加强监督力度，业务人员加强理论提升和操作能力提高，加快完善相应制度建设和账务处理。

附件2

2018年人代会会议费项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

人大办人代会会议费项目主要是用于开展全县人民代表大会会议的所有费用支出，在预算范围内按实报销，全程由财政驻会监督。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

召开县人代会，听取和审议人民政府、人大常委会工作报告以及法院、检察院工作报告，审查和批准上年计划执行及下年计划（草案）以及财政上年预算执行情况和下年预算（草案）报告等工作，人代会会议费项目的实施，保障了全县人民代表大会有序合理的开展。

（二）绩效分析

1、项目决策

人代会会议费项目符合人民切身利益。

2、项目管理

人大办的人代会会议费经费采取授权支付形式，由财政审核单据，分期严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

3、项目绩效

人代会会议费全年预算数15万元，执行数为12.7万元，完成预算的85%。通过项目实施，保障县人代会顺利召开，听取和审议人民政府、人大常委会工作报告以及法院、检察院工作报告，审查和批准上年计划执行及下年计划（草案）以及财政上年预算执行情况和下年预算（草案）报告等工作。

三、存在主要问题

  有时候资金支付不及时。

四、相关措施建议

  财务加快资金支付的进度。

第五部分 13张表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

附件：人大.xls