沐川县幸福初级中学2020年部门决算编制说明

目录

公开时间：2021年9月20日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置5

第二部分 2020年度部门决算情况说明 7

一、 收入支出决算总体情况说明 7

二、 收入决算情况说明 7

三、 支出决算情况说明 8

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明 9

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 12

十、 其他重要事项的情况说明 12

第三部分 名词解释 14

第四部分 附件 19

附件1沐川县幸福初级中学2020年部门整体支出绩效评价报告 19

附件2 “幸福初级中学运行经费”2020年绩效评价报告 22

第五部分 附表 26

一、收入支出决算总表 26

二、收入决算表 26

三、支出决算表 26

四、财政拨款收入支出决算总表 26

五、财政拨款支出决算明细表 26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 26

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 26

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 26

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 26

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 26

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 26

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 26

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

沐川县幸福初级中学的主要职责是：坚持社会主义办学方向，贯彻国家教育方针，依法保护师生的合法权益。贯彻《中小学教师职业道德规范》，加强师资队伍建设和管理，提高师资队伍整体水平。保证教育教学质量稳步提高，办人民满意的学校。

（二）2020年重点工作完成情况。

我校紧紧围绕教育中心工作和责任目标，聚焦推进素质教育、提升教育质量、改善教育民生、促进教育公平、深化教育改革、强化教育管理等重点工作，推进沐川教育优质发展，较好完成了工作任务，主要是：认真落实党管意识形态工作责任制，推进“两学一做”学习教育常态化制度化。全面贯彻党的教育方针，扎实推进素质教育，做好典型树培工作，努力践行社会主义核心价值观。办学思路和管理思路清晰，有切合实际的任期办学规划和年度规划。制定以“幸福教育，教育幸福”为办学理念的《幸福初级中学办学章程》。

(三)、教育教学及常规工作方面

1、严格执行新课程标准，开足开齐课程，严格教学常规检查。一期来，严格按照义务教育的教育教学计划来组织教育教学活动。通过改进课堂教学方法，提高课堂教学效率，抓好教学“六认真”，每月一次教学常规大检查，间周一次教研活动，进一步落实教学常规。

2、教导处积极开展校本教研活动，让教研活动常态化；教师积极撰写经验文章，积极参加各类教学比赛：邹晗校长在乐山市思政生本课堂比赛中荣获一等奖，在全县生本课堂比赛中谢流东获一等奖、舒广老师获得二等奖，王显桂老师获得三等奖。

3、学校严格执行部颁课程标准，开齐、开足了课程课时，无改变课程的现象；全面实施了《国家学生体质健康标准》，大课间活动丰富多彩，确保了学生每天1小时的体育锻炼时间；每年举行了春冬季节的运动会，全面推进了学校体育工作的发展。在本年度组织的全县中小学生田径运动会中我校获中学组第四名，全县中小学生乒乓球比赛中我校获初中组第六名。  

4、绩效目标及完成情况

我校认真回顾这一年来的工作，认真做好“不忘初心、牢记使命”主题教育，做好学校工作管理，疫情防控工作，教学常规工作管理，教育教学质量的提升，消灭跛科班级，办学条件的改善，教师队伍建设，校园的管理，安全管理，森林防火、校内外安全管理排查，学校的校风、班风、学风，学生的养成教育等诸多方面进行梳理、盘点及综合分析与反思，在盘点中找出差距，在反思中谋求新的增长点。更重要的是以县教育局的工作部署与要求，全面开展学校教育教学工作，尤其是积极应对“教育扶贫”评估复查验收工作，均衡教育、森林防火等检查复查工作，分阶段落实、检查、反馈、整改，并扎实做好学校各项工作，取得一定的成绩。

（四）、改善办学条件方面

1．本期，进一步改善了学校的办学条件和学生学习生活条件，加强了安全保障。

2．改进并加强伙食团管理。校煤改气已完成，在完善设施的同时，学校行政及安全员也经常检查食堂安全卫生工作，以确保了师生饮食卫生安全。

3．强化财务管理，严格学校收费制度，坚持收支两条线管理，使学校工作的正常运转得以保障。

4．加大经费投入，促进了学校办公条件的不断改善和学校环境的美化、绿化工作。

二、机构设置

沐川县幸福初级中学属沐川县教育局下属二级事业单位。我校在职人员编制数41人，实有数41人，退休人员13人，学生人数488人。

纳入沐川县幸福初级中学2020年度部门决算编制范围的独立核算单位共一个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入712.74万元，支出712.74万元。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计712.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入712.74万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计712.74万元，其中：基本支出628.21万元，占88.14%；项目支出84.53万元，占11.86%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

图3：支出决算结构图

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入712.74万元，支出712.74万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支712.74万元，占本年支出合计的100.00%。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出712.74万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）0.00万元，占0.00%；教育支出（类）693.03万元，占97.24%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出19.71万元，占2.76%；其他支出（类）支出0.00万元，占0.0%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为712.74万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为712.74万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为693.03万元，完成预算0.00%，

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出665.92万元，其中：

人员经费618.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。
　　公用经费47.51万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出：0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内公务接待支出0.00万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人，共计支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）运行经费支出情况

2020年，沐川县幸福初级中学运行经费支出62.61万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，沐川县幸福初级中学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.001%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沐川县幸福初级中学共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“沐川县幸福初级中学运行经费”项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来取得了良好的社会效益，人民群众十分满意。

1、 部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县幸福初级中学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件一。

第三部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如沐川中学住宿费、学前教育保教费等。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）指：用于民族事务管理方面的专项支出。

10. 教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）指：教育行政单位的基本支出。

11. 教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）指：除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

12. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）指：各部门举办的学前教育支出。

13. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）指：各部门举办的小学教育支出。

14. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）指：各部门举办的初中教育支出。

15. 教育（类）普通教育（款）高中教育（项）指：各部门举办的高级中学教育支出。

16. 教育（类）普通教育（款）高等教育（项）指：经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）指：上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）指：各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。

19. 教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）指：教师进修、师资培训支出。

20. 教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）指：其他用于进修及培训方面的支出。

21. 教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）指: 教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

22. 教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）指:上述项目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化体育与传媒（类）其他旅游体育与传媒（款）宣传文化发展专项支出（项）指：按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。

24. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）指:老龄事务方面的支出。

25. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指:机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

26. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）指:上述科目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

27. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指:按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

28. 社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）指:按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

29. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指:财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

30. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指 :财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

31. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指:行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32. 农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）是指：用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

33. 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）是指：用于教育事业的彩票公益金支出。

34. 其他支出（类）其他支出（项）其他支出（款）是指：上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

35. 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

36. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

37. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

38. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

39. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

40. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县幸福初级中学

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沐川县幸福初级中学属沐川县教育局下属二级事业单位。

（二）机构职能。

沐川县幸福初级中学的主要职责是：坚持社会主义办学方向，贯彻国家教育方针，依法保护师生的合法权益。贯彻《中小学教师职业道德规范》，加强师资队伍建设和管理，提高师资队伍整体水平。保证教育教学质量稳步提高，办人民满意的学校。

（三）人员概况。

沐川县幸福初级中学核定编制41人，其中行政编制0人，机关工勤10人，全额拨款事业编制51人。实有在职人员51人，其中：行政0人，机关工勤0人，事业41人。退休人员13人，遗属人员3人，长聘人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年度我单位年初收入预算总额为712.74万元，其中：当年一般公共预算拨款收入712.74万元，政府性基金拨款收入0.00万元，上年一般公共预算财政拨款结转收入0.00万元。年中调整预算0.00万元，全年收入预算总计712.74万元，其中：一般公共预算财政拨款712.74万元，政府性基金财政预算拨款0.00万元，上年一般公共预算财政拨款结转收入0.00万元，上年政府性基金预算拨款0.00万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年全年我单位实际完成支出712.74万元，按支出性质分为基本支出628.21万元，项目支出84.53万元。按功能分为一般公共服务支出0.00万元，教育支出693.03万元，农林水支出19.71万元，文化旅游体育与传媒支出0.00万元，其他支出0.00万元。结余0.00万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（1）预算编制。按照县财政局2020年部门预算编制通知要求，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报审核。

（2）预算执行及调整。 按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经沐川县教育会计管理中心审核后授权支付。

（二）结果应用情况。

我校推进素质教育、提升教育质量、改善教育民生、促进教育公平、深化教育改革、强化教育管理等重点工作，人民群众十分满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从自评情况来看，预、决算编制合理，支出规范，项目完成情况好，取得了良好的社会效益，自评得分100分。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

我校校园面积小，学生活动场地严重不足，各项配套设施不齐，且地处城郊一个较为特殊的地段，建议政府加大投入。
附件2

“幸福初级中学运行经费”

2020年绩效评价报告

一、项目项目概况

（一）、项目基本情况。

1、“幸福初级中学运行经费”主要是维持游泳池的正常运转，保障广大青少年进行游泳活动的经费。

2、“幸福初级中学运行经费”属定额补助，每年20万。

（二）、项目绩效目标

1、项目主要内容：幸福初级中学游泳池的水费、救生员工资及设备设施的维护。

2、具体绩效目标：培训游泳初学者234名，接待泳客5.6万余人次，无安全事故发生。

3、“幸福初级中学运行经费”项目申报内容与实际相符，切实可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位成立了由青少年活动主任陈林任组长，游泳池负责人钟建为副组长，办公室主任陈娟、单位会计刘尚文及安全员杨辉为成员的自评小组，在沐川县教育会计和学生资助中心分管会计的指导下，对项目的申报、资金的使用等进行了全面自查。在游泳池教练组陈惊雷等的协助下对游泳的管理、开放等进行了全面清理、核查。

二、项目资金申报及使用情况。

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金按照《沐川县财政局关于编制2020-2022中期财政规划和2020部门预算的通知》（沐财发〔2019〕139号）进行了认真编报，由沐川县财政局经《沐川县财政局关于批复2020年部门预算的通知》（沐财发〔2020〕39号）批复沐川县教育局后，通过《沐川县教育局关于批复2020年部门预算的通知》（沐教办〔2020〕26号）批复我单位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划。该项目资金计划共计20.00万元，全部为县级财政资金，全年无调整。

2、资金到位情况。沐川县教育局分别于2020年6月30日划拨10.00万元，2020年7月17日划拨10万元，共计20.00万元到沐川县教育会计和学生资助中心我单位账户。完成计划的100%，及时有力的保障了游泳池的正常开放。

3、资金使用情况。

“幸福初级中学运行经费”2020年共计支出20.00万元，其中：办公费等10.95万元，水费1.83万元，电费1.59万元，维护费1.32万元，劳务费4.31万元。该项目经费的使用由我单位报经沐川县教育会计和学生资助管理中心主管会计审核后进行支付，资金使用符合相关规定，依据充分，支付单据合规合法。

（三）、项目财务管理情况。

我单位对“幸福初级中学运行经费”的使用制订了相应的管理制度，专人负责管理，并经沐川县教育会计和学生资助管理中心主管会计审核，会计核算规范、财务处理及时。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

总负责人陈林，安全杨辉，管理人员钟建国，救生队长陈惊雷负责实施。

（二）项目管理情况。

制订了《游泳馆开放公告及入场需知》、《紧急情况预案制度》、《救生员技术操作条条例》、《游泳馆急救应急制度》、《游泳管工作人员职责》、《安全管理制度》、《卫生检查制度》等制度，由钟建国具体负责游泳池的日常管理工作，办公室主任陈娟负责经费支出管理。

（三）项目监管情况。

每年制订出开放计划交教育局审批后执行，卫生执法大队对从业人员《健康许可证》、水质及卫生进行检查、行政审批局对从业人员行业资质进行检查，文旅局对业务工作进行检查，沐川县教育会计和学生资助中心对经费支出进行审核。

四、项目绩效情况。

（一）项目完成情况。

幸福初级中学游泳池于2020年5月1日开放，9月30日关闭，共开放5月，开放期间培训了234名初学者，接待泳客5.6万余人次。

（二）项目效益情况。

通过该项目的实行，为广大的沐川市民提供了标准、安全、卫生、低收费的游泳场所，提高了我县青少年的游泳水平，广大人民群众十分满意，取得了良好的社会效果。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

“幸福初级中学运行经费”项目的实施对我县青少年游泳活动的开展提供了良好的条件，促进了游泳水平的提高，项目综合评价为优。

（二）相关建议

我县游泳场管少，还不能满足广大市民的需求，建议政府加大投入。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

沐川县幸福初级中学2020年部门决算公开样表 .xls