2020年整体支出绩效

乐山市部门（单位）整体支出绩效评价报告

政策名称：   整体支出绩效评价报告

实施单位：    中共沐川县委党校       

主管部门：    中共沐川县委

评价机构：              （盖章）                    

评价时间：

2020年度中共沐川县委党校整体

支出绩效评价报告

一、   部门（单位）基本情况

（一）部门（单位）概况

中共沐川县委党校是县委领导下的参公事业单位，下设办公室1个， 教育股1个，核定编制12个，其中：行政编制4个，事业编制8个。现有在职人员12人，其中：常务副校长1名，副校长1名，参照公务员法管理主任科员2名，一般事业人员8名。

（二）部门（单位）管理制度（含内控制度）

（1）财务管理

党校在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在干部培训专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用。杜绝违规违法事件的发生，“三公”经费支出逐年减少。

（2）中期评估

县委党校在每年年中对所有项目进行了中期评估，认真核查项目的进展情况，梳理全年目标任务的完成情况，确保了项目按时完成和财政资金的安全使用。

（3）机关节能降耗

县委党校认真开展厉行节约反对浪费规定学习的同时，倡导干部职工弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，进一步推进建设节约型机关。首先节约办公用电，办公室、会议室尽量采用自然光，尽可能少开灯或不开灯。全局职工做离开办公室随手关灯，杜绝“长明灯”、“白昼灯”。下班后自觉关闭各类电器设备电源。其次做到节约用水，强化节水意识，切实做到节约每一滴水，使广大干部职工养成良好的节水习惯。三是节约办公耗材，加强办公用品的使用管理，规范办公用品的采购，积极推进网络办公，尽量在电子媒介上撰写、修改文稿，加快推进无纸化办公。四是加强公务用车的使用和管理，严格执行机关车辆管理制度。小车出行由办公室主任负责统一调度，驾驶员必须如实填写好小车运行记录，车辆在县内实行定点加油，定点洗车、定点维修和定期保养。规范公务用车使用，做到公车不私用不私驾。

    （4）单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。成立了由常务副校长任组长、副校长任副组长、财务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。   

（三）部门预算资金

2020年县委党校收入预算总额为172.25万元，其中当年财政拨款收入172.25万元。相应安排支出预算172.25万元，其中基本支出157.25万元，项目支出15万元。

二、部门（单位）绩效目标

（一）部门（单位）战略目标

中共沐县委党校是县委的办事机构，贯彻落实党的路线、方针、政策，主要负责轮、培训全县党员领导干部。在县委正确领导、高度重视、亲切关怀下，在有关部门的大力支持下，围绕县委中心工作、重难点工作和领导关注的重大问题，开展调查研究，撰写调研报告，为县委、县政府决策提供参考意见。坚持改革创新，争创一流的工作主线，突出服务经济社会发展大局，注重干训实效，强化科研质量，加强队伍建设，争创市内一流县级党校。

（二）部门（单位）中长期规划

党校是培训各类干部的基地，一是培训干部：轮训县级各部门、各乡镇副乡（科）级领导干部和部分科级正职党员干部；培训中青年干部；轮训基层党支部书记和村（居）民委员会主任；培训国家公务员，全面实行新录用公务员的初任培训，推进晋升领导职务和任职培训，有计划地开展包括业务知识和更新知识在内的进修和轮训。二是开展应用型科研工作，为我县经济和社会发展提供参考意见。三是开展本校教师外出师资培训，提高授课水平，适应当代干部培训需求。

（三）部门（单位）职能、职责

中共沐川县委党校是县委的办事机构，贯彻落实党的路线、方针、政策，主要负责轮、培训全县党员领导干部，围绕县委中心工作、重难点工作和领导关注的重大问题，开展调查研究，撰写调研报告，为县委、县政府决策提供参考意见。

（1）轮训县级各部门、各乡镇副乡（科）级领导干部和部分科级正职党员干部。

（2）培训中青年干部。

（3）轮训基层党支部书记和村（居）民委员会主任。

（4）培训国家公务员，全面实行新录用公务员的初任培训，推进晋升领导职务和任职培训，有计划地开展包括业务知识和更新知识在内的进修和轮训。

（5）开展应用型科研工作，为我县经济和社会发展提供参考意见。

（6）开展本校教师外出师资培训，提高授课水平，适应当代干部培训需求。

（四）部门（单位）近三年工作计划及重点项目

党校是培训各类干部的基地，一是培训干部：轮训县级各部门、各乡镇副乡（科）级领导干部和部分科级正职党员干部；培训中青年干部；轮训基层党支部书记和村（居）民委员会主任；培训国家公务员，全面实行新录用公务员的初任培训，推进晋升领导职务和任职培训，有计划地开展包括业务知识和更新知识在内的进修和轮训。二是开展应用型科研工作，为我县经济和社会发展提供参考意见。三是开展本校教师外出师资培训，提高授课水平，适应当代干部培训需求。

（五）部门（单位）整体支出绩效目标

党校在保障了机关正常运行的同时，认真履行好部门职能职责。充分发挥项目资金的作用，2020年举办各类干部培训班11 批次，培训党员干部、村民1065人次；深入到村开展“竹乡人文讲坛公益讲座”37场次，培训1711人次；开展《民法典》与社区治理大宣讲，培训770人次；围绕县委县政府中心工作，广泛开展调研活动，全年列入省委党校课题并结项3个，列入市委党校课题并结项3个，乐山市社会科学规划课题立项1个，乐山市新时代中国特色社会主义理论研讨会获奖文章5篇；完成县委和政府交办的其他工作任务。2020年圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务，得到了培训对象的一致好评。

三、评价思路

（一）评价思路及关注点

部门基本支出预算，保障了机关日常正常运转，认真履行部门职能职责，圆满完成了县委、县政府下达的各项目标任务。

（二）评价方法

党校严格按照相关法律法规对本单位的债务进行管理，严格按照政策进行采购计划的实施。对本单位的资产做到规范管理及使用，保障国有资产不流失。制定专门的单位内部的管理制度，保障信息的公开化。按照规定进行绩效评价及依法接受财政监督。

（三）评价过程

前期准备，制订计划，每年年初制订工作计划，并对费用的支出进行预算。按期考核，对年初制订的计划进行考核，无特殊情况，不随意更改、不临时调整。

四、指标体系

（一）评价指标的构建思路及分值分布

（1）按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放 ，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费申请授权支付并尽量采取公务卡支付或转账支付，尽量减少现金支出。在干部培训专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施监管，切实做到专款专用。

（二）评价等级

党校在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。自评得分100分

五、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

党校在保障了机关正常运行的同时，认真履行好部门职能职责。充分发挥项目资金的作用。

（二）绩效分析

一是通过绩效评价政策落实；二是对不同行政管理部门的经济、效率、效益情况进行全面比较；三是通过绩效评估的结果确定下一阶段的指标并依此合理分配资源；四是让广大群众了解、监督、参与党校的工作；五是通过绩效评众有助于党校在公众中建立和巩固对党校的信任，从而起到吸引更多政治资源的效果。

六、主要经验及做法、存在问题和建议

（一）存在的问题

一是绩效评价管理制度尚不健全。办公室还尚未制定相关的管理办法和实施细则，无与实际相结合并具有指导意义的绩效管理工作机制和流程，绩效评价开展缺乏强有力的制度保障。

二是绩效评价指标体系还不够完善、合理。财政支出的评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标，在标准设计上存在难度，导致评价内容不够全面，评价数据采集缺少充分的调查分析和严密的逻辑关系，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

三是对绩效评价工作的认识不够。单位对财务绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划，工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。

四是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

（二）建议和改进举措

加大财务绩效评价工作的宣传和培训力度。

七、相关附件