沐川县2020年预算执行情况和

2021年预算（草案）的报告

2021年1月27日在沐川县第十七届人民代表大会第六次会议上

沐川县财政局局长  朱月堂

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告沐川县2020年预算执行情况和2021年预算（草案），请予审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年是极不平凡的一年，面对新冠肺炎疫情严重冲击，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持和上级财政部门的关心帮助下，不断加大财政对疫情防控和经济社会发展的政策支持力度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全县统筹疫情防控和经济社会发展工作提供了有力的财政保障。

（一）一般公共预算执行

县级一般公共预算收入完成32046万元，完成预算的100.1%，同比增长4.9%。其中：税收收入完成17290万元，完成预算的93.5%，下降4.3%，税收占一般公共预算收入的比重为54%；非税收入完成14756万元，完成预算的109.3%，增长18.2%，非税收入占一般公共预算收入的比重为46%。

县级一般公共预算收入32046万元，加上级补助收入134988万元、上年结转1469万元、转贷地方政府一般债券收入23965万元、政府性基金预算调入资金26154万元、国有资本经营预算调入资金44万元、动用预算稳定调节基金351万元、东西部协作援助资金4210万元，收入总量为223227万元。

收入总量减去一般公共预算支出195524万元、上解支出7548万元、债务还本支出19330万元、补充预算稳定调节基金46万元，结转下年779万元继续用于跨年实施项目后，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行

政府性基金预算收入完成55615万元，完成预算的92.3%，下降0.4%，其中：国有土地使用权出让收入54665万元，城市基础设施配套费收入950万元。

政府性基金预算收入55615万元、加上级补助收入9437万元（含抗疫特别国债6600万元）、上年结转34万元、转贷地方政府专项债券收入42500万元，收入总量为107586万元。

收入总量减去政府性基金预算支出81298万元、债务还本支出100万元、调出至一般公共预算26154万元，结转下年34万元继续用于跨年实施项目后，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行

国有资本经营预算收入完成50万元，完成预算的100%。收入总量50万元减去国有资本经营预算支出6万元，调出至一般公共预算44万元后实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行

社会保险基金预算（城乡居民基本养老保险基金）收入6783万元，支出4215万元，当年收支结余2568万元，加上年结余12507万元，年末滚存结余15075万元。

（五）政府性债务

全年新增政府债务66465万元，其中再融资债券19330万元，新增债券47135万元。全年偿还债务19430万元，其中再融资债券偿还19330万元，本级预算安排偿还100万元。截至2020年底，债务余额为198104万元，其中政府债务197217万元，或有债务887万元。

（六）2020年主要财税政策落实和重点财政工作

一是强化统筹，全力保障财政支出。严格执行沐川县第十七届人民代表大会第五次会议批准的预算，积极筹措财政资金，全面保障“保工资、保运转、保基本民生”（以下简称三保）支出；投入831万元全力保障疫情防控支出；统筹抗疫特别国债和预算内投资资金5947万元保障县人民医院综合楼建设和医疗设备采购、乡镇卫生院服务能力全面提升；全力保障各项社会保障支出，不折不扣落实特殊困难群体临时价格补贴政策；投入17388万元全力保障脱贫攻坚收官，继续深化涉农资金整合，巩固提升脱贫成效；投入7576万元继续支持马鞍山棚改，投入23892万元保障仁沐高速、五沐快速、双挂钩等征地拆迁，投入3505万元支持全县乡镇污水处理。

二是政策扶持，助力企业复工复产。认真落实助企纾困各项政策措施，投入资金300万元开展春茶企业复工复产疫情防控补助、茶企清洁化生产补助、鲜叶购销经销商奖励、农担贷款补贴、茶叶企业线上销售奖励等；利用乡村振兴分险补偿金落实茶叶企业政策性贷款1580万元，促进企业复工复产；安排资金110万元，专项用于缓解疫情造成的企业经营困难；对承租国有资产类经营用房从事经营活动的中小企业全免2020年2月租金，减半收取3-4月租金，减轻企业负担，保障市场主体活力。

三是持续发力，全面深化国企改革。出台县属监管企业工资总额管理试行办法和国有资产管理体制的实施意见，建立健全县属国企工资总额和正常增长机制，完善公司法人治理结构；全力推进金石集团改革，基本完成金石焦化破产重整，积极推进金石磷化、金瑞化工、金石集团黄丹老总部、县城总部和金石型材依法有序处置，县属国有企业改革取得新的进展。

四是严守底线，防范化解债务风险。全年偿还政府债务利息6500万元，偿还政府债务本金19430万元。年底政府债务余额198104万元，控制在核定的债务限额以内；全面完成政府隐性债务年度化解任务，各项债务风险指标呈下降态势，均保持在风险警戒线以下，政府债务风险总体可控。

五是积极作为，争取资金成效较好。牢牢把握政策窗口期，全年争取上级转移支付补助资金137825万元；争取抗疫特别国债6600万元；成功入库专项债券项目7个，发行专项债券资金42500万元；争取新增一般债券资金4635万元；成功争取发行再融资债券资金19330万元用于偿还到期政府债券本金，有力推动县域经济社会各领域发展，有效缓释财政资金偿债压力。

二、2021年预算（草案）

按照《预算法》规定，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算一并提交人代会审查，同步提请审查57个县级部门的部门预算（草案），并报告我县政府性债务偿还计划和为13个乡镇代编的预算（草案）情况。

（一）一般公共预算

县级一般公共预算收入33000万元，同比增长3.1%。其中：税收收入19055万元，占一般公共预算收入的57.7%；非税收入13945万元。

县级一般公共预算收入加上级补助收入58971万元、政府性基金预算调入资金32624万元、国有资本经营预算调入80万元、上年结转779万元后，收入总量125454万元。收入总量减去上解支出7435万元后，相应安排支出118019万元。

在全面落实 “保工资、保运转、保基本民生”、不断优化财政支出结构、着重防范化解重大风险要求下，坚持过紧日子，有保有压保障各项支出，主要情况如下：

安排基本支出76677万元，包括：工资福利支出44069万元，商品和服务支出6084万元，对个人和家庭的补助支出6718万元，基本支出预留19806万元，主要是尚未确定具体金额难以纳入部门预算的必保支出。安排项目支出41342万元，包括：县级专项预留4600万元，主要是预备费1600万元、乡村振兴发展资金500万元、中小企业发展资金600万元、文旅发展资金300万元、项目前期工作经费500万元、人才开发专项资金100万元、项目支出预留1000万元；政务运转类项目2814万元，主要是部分预算单位为维持机构正常运转除基本支出公用经费以外的缺口补助；政务专项类项目7577万元，主要是预算单位为完成其特定或一次性工作任务需安排的特定支出；民生事业类项目10569万元，主要是补助给特殊群体及部分覆盖范围广的民生政策支出；债务偿还类项目4093万元，主要是政府债务付息支出；产业基础类项目6410万元，主要是支持教育事业发展和基础设施建设安排4367万元、支持市政维护安排1500万元、支持县乡道路养护和客运发展安排495万元、支持茶产业发展和科学技术应用等48万元；上年结转项目779万元，主要是因项目跨年实施需要结转下年继续使用的上级补助资金；上级预通知资金安排对应安排支出4500万元。

一般公共预算支出按功能分类为：一般公共服务支出16313万元，增长22.4%；国防支出72万元，下降11.1%；公共安全支出5440万元，增长3.3%；教育支出22549万元，下降0.7%；科学技术支出80万元，增长2.6%；文化旅游体育与传媒支出725万元，增长3.1%；社会保障和就业支出10885万元，增长9.7%；卫生健康支出5133万元，下降0.5%；节能环保支出1115万元，下降19%；城乡社区支出4852万元，下降23.8%；农林水支出11642万元，增长1%；交通运输支出1733万元，下降46.4%；商业服务业等支出110万元，增长18.3%；自然资源海洋气象等支出1346万元，下降2.2%；住房保障支出5193万元，增长3.4%；粮油物资储备支出78万元，增长18.2%；灾害防治及应急管理支出1536万元，增长54.2%；预备费1600万元，与上年持平；其他支出23590万元，增长11.3%；债务付息支出4027万元，增长1%。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算收入60360万元，其中：国有土地使用权出让收入60000万元，城市基础设施配套费收入360万元。加上上年结转34万元，收入总量60394万元。按照收支平衡的原则，调出32624万元至一般公共预算统筹安排，上年结转34万元按规定项目安排支出后，本级预算安排支出27736万元，主要是：被征地农民保险费3600万元、城区路灯电费240万元、城市生活污水处理场配套截污干管管网维护120万元、城乡建设工程800万元、专项债券付息2976万元，政府隐性债务化解资金20000万元等。

（三）国有资本经营预算

国有企业利润上缴预算收入100万元。按照收支平衡的原则和国有资本经营预算管理规定，调出80万元至一般公共预算统筹安排后，预算安排20万元用于国有企业经营监管审计支出。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算实行统筹级次编制原则，县级只编制城乡居民基本养老保险基金预算，全年预算收入7276万元，其中：保险费收入2527万元、利息收入101万元、政府补贴收入4418万元、委托投资收益224万元、转移收入6万元。扣除社保待遇支出预算4405万元、转移支出7万元后，预计当年收支结余2864万元，加上上年结余15075万元，年末滚存结余17939万元。

（五）政府性债务偿还计划

根据协议约定当年必须偿还的政府法定债务本息19376万元，其中：还本12373万元，付息7003万元。预算安排付息支出7003万元，到期还本资金拟通过争取再融资债券解决。需偿还政府隐性债务本息26321万元，已纳入预算20066万元，上级补助利息支出1077万元，缺口通过负债主体筹资解决。

根据《预算法》规定，在县人民代表大会批准本预算前，可安排相应支出，截至目前已安排支出2335万元。

三、2021年财政工作的主要任务

2021年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持财政工作“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”总体要求，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求。加快财政改革步伐，强化预算约束和绩效管理。加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

（一）加强协调配合，增强财政综合实力。强化税源建设，加强税收征管，狠抓非税收入，加快闲置国有资产盘活处置，下大力气推进土地出让和“双挂钩”指标转让工作，不断提高财政收入质量，不断壮大财政实力，巩固财政稳定可持续运行基础，为县域经济社会发展提供坚实的物质保障。

（二）聚焦政策红利，提高深化改革有效性。在近年改革基础上，再下决心，再出实招，深化预算管理改革，牢固树立零基预算、综合预算、绩效预算、项目滚动预算理念，全面实施预算绩效管理，加快预算标准体系建设，加快建成标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。深化财政管理改革，用足用好地方政府债券，加快推进政府采购、行政事业单位资产管理、项目评审、国有企业、争取资金考核等方面管理改革，切实提高财政治理效能。

（三）突出底线思维，保障财政运行稳定性。重点做好收、统、支三篇文章，确保财政收支稳定，平衡巩固、运行稳健。加强支出管理，牢固树立过紧日子思想，量入为出，量力而行，在预算安排上找空间，在精打细算上下功夫，把该花的钱花在刀刃上。严格落实“三保”预算优先政策，确保“三保”支出零风险；多措并行，确保政府性债务零风险；着眼全局，确保经济社会稳定零风险。

（四）注重提质增效，提升财政政策精准度。积极的财政政策更加积极有为，适度保持财政支出强度的稳定性、财政政策多样有效性，将财政工作更多聚焦到改善市场基础设施、强化监管、优化发展环境上，注重综合运用减税降费、专项债券、贷款贴息、风险补偿、PPP等手段，切实发挥好财政资金四两拨千斤的作用。

2021年是实施“十四五”规划的开局之年，财政部门要紧紧围绕“园区建设提升年”经济工作主题，坚持“旅游兴县、产业强县”工作主线，认真履职尽责，为全县经济和社会事业发展开好局、起好步作出积极贡献。

附表：
1、沐川县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
2、2020年沐川县地方一般公共预算收入执行情况表
3、2020年沐川县一般公共预算支出执行情况表
4、2020年沐川县一般公共预算收支情况平衡表
5、2020年中央、省、市对沐川县一般公共预算转移支付情况表
6、2020年沐川县对下级一般公共预算转移支付执行情况表
7、2020年沐川县地方政府一般债务余额情况表
8、2020年沐川县地方政府一般债务限额表
9、2020年沐川县政府性基金预算收入执行情况表
10、2020年沐川县政府性基金预算支出执行情况表
11、2020年沐川县政府性基金预算收支情况平衡表
12、2020年中央、省、市对沐川县政府性基金预算转移支付情况表
13、2020年沐川县地方政府专项债务余额情况表
14、2020年沐川县地方政府专项债务限额情况表
15、2020年沐川县国有资本经营预算收入执行情况表
16、2020年沐川县国有资本经营预算支出执行情况表
17、2020年沐川县国有资本经营预算收支情况平衡表
18、2020年沐川县县级社会保险基金收入执行情况表
19、2020年沐川县县级社会保险基金支出执行情况表
20、2020年沐川县地方政府余额情况汇总表
21、2020年沐川县地方政府债务限额汇总表
22、2021年沐川县地方一般公共预算收入预算表
23、2021年沐川县一般公共预算支出预算表
24、2021年沐川县一般公共预算收支预算平衡表
25、2021年沐川县一般公共预算政府经济分类支出预算表
26、2021年中央、省、市对沐川县一般公共预算转移支付预算表
27、2021年沐川县对下级一般公共预算转移支付预算表
28、2021年沐川县预算内基本建设支出预算表
29、2021年沐川县政府性基金预算收入预算表
30、2021年沐川县县级政府性基金预算收入预算表
31、2021年沐川县县级政府性基金预算支出预算表
32、2021年沐川县县级政府性基金预算收支预算平衡表
33、2021年沐川县国有资本经营预算收入预算表
34、2021年沐川县国有资本经营预算支出预算表
35、2021年沐川县县级国有资本经营预算收支预算平衡表
36、2021年沐川县社会保险基金收入预算表
37、2021年沐川县社会保险基金支出预算表
38、2021年沐川县一般公共预算转移支付补助预算的说明
39、2021年沐川县举借债务债务情况说明
40、2021年沐川地方政府债务情况
41、2021年中央和省对沐川县政府性基金转移支付补助预算情况表
42、2021年县级预算财政专项扶贫资金说明

2021年沐川县预算预算信息公开表.rar