沐川县实验小学2022年单位预算编制说明

附件2

沐川县实验小学2022年单位预算编制说明

目录

一、主要职能 

二、单位预算单位构成

三、收支预算总体情况

四、财政拨款支出预算安排情况   

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

    一、主要职能 

沐川县实验小学主要职能为：贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策、法律、法规；推进教育体制改革，合理配置教育资源；推进义务教育均衡发展和促进教育公平。

二、单位预算单位构成

    按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县实验小学属沐川县教育局下属二级单位。

    三、收支预算总体情况

    2022年沐川县实验小学单位预算收入总额为717.21万元，其中：当年财政拨款717.21万元，上级补助0.00万元，上年结转0.00万元。相应安排支出预算717 .21万元，其中：基本支出714.68万元，项目支出2.53万元。较上年相比，部门收支增长8.87%，主要是：本年度教职工增加3人，项目支出增加2.53万元。

    四、财政拨款支出预算安排情况

2022年沐川县实验小学单位预算财政拨款支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务。其中：基本支出，是用于保障单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费；项目支出，是用于保障单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

2022年沐川县实验小学单位预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

    （一）基本支出474.56万元，主要用于：教师工资福利支出。

    （二）社会保障和就业支出123.46万元，主要用于：在职教师养老保险、基本医疗保险、工伤保险和残疾人就业保障金。

（三）住房公积金支出68.46万元，主要用于在职教师住房公积金补助。

（四）其他工资福利支出31.27万元，主要用于：编外人员工资和各项保险。

   （五）商品和服务支出18.01万元，（基本支出15.48万元，项目支出2.53万元），主要用于：办公费2.53万元，工会经费5.70万元，福利费9.78万元，对个人和家庭的补助1.46万元（其中遗属生活补助1.38万元，奖励金0.08万元）。

    五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

    2022年，沐川县实验小学“三公”经费财政拨款预算数0.00万元，其中：因公出国（境）经费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

    （一）因公出国（境）经费。2022年沐川县实验小学无出国出境计划安排。与上年预算持平。

    （二）公务接待费。2022年沐川县实验小学安排公务接待费预算0.00万元，与上年预算持平。

    （三）公务用车购置及运行维护费。2022年沐川县实验小学安排公务用车购置及运行维护费0.00万元，其中：购置经费0.00万元，运行维护费0.00万元；与上年预算持平。2022年无购车计划，单位车辆保有量0辆。

    六、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费。2022年沐川县实验小学履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计18.01万元。

    （二）政府采购情况。2022年沐川县实验小学安排政府采购预算15.95万元，主要用于采购课桌、投影机、笔记本电脑、打印机、乒乓球台、照相机、挂式空调、档案柜、音乐凳、电钢琴、移动音箱等。

（三）国有资产占有使用情况。截至2021年底，沐川县实验小学所属各预算单位共有车辆0辆。 

（四）绩效目标设置情况。2022年，沐川县实验小学按要求实行绩效目标管理，编制了项目绩效目标（县级生均公用经费）的预算2.53万元，主要补充办公费。

七、名词解释

（一）财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

（二）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（八）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

（九）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

（十）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（十一）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

（十二）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休等方面的支出。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（十六）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

（十七）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十九）纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表：

1.部门收支总表 
1-1.部门收入总表 
1-2.部门支出总表 
2.财政拨款收支预算总表
2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
3.一般公共预算支出预算表
3-1.一般公共预算基本支出预算表
3-2.一般公共预算项目支出预算表
3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
4. 政府性基金预算支出预算表 
4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
5.国有资本经营预算支出预算表
6.项目支出绩效表

实验小学预算公开报表.xlsx