中共沐川县委党校 2023年部门预算编制说明

中共沐川县委党校

2023年部门预算编制说明

目  录

  一、主要职能

  二、部门预算单位构成

  三、收支预算总体情况

  四、财政拨款支出预算安排情况

  五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

  六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

一、主要职能

县委党校是县委直属参照公务员管理正科级事业单位，主要职能职责如下：

（一）贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，按照县委干部教育培训规划，有计划地培训全县乡科级领导干部、事业单位干部、年轻干部和基层党员干部；承办县委、县政府和其他部门举办的专题研讨班。

（二）加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

（三）开展县内重大现实问题研究，承担县委和县政府决策咨询服务。

（四）开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流。

（五）参与县委关于全县干部培训计划的制定工作。

（六）完成县委、县政府及上级党校（行政学院）交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

按照预算管理有关规定和综合编制原则，县委党校部门预算的编制范围包括县委党校机关，无下级预算单位。

三、收支预算总体情况

2023年县委党校收入预算总额为252.95万元，其中当年财政拨款收入252.95万元，上级补助收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算252.95万元，其中基本支出237.95万元，项目支出15万元。较上年相比，部门收支增长45.64%，主要原因是工资和社保缴费等基本支出增长。

四、财政拨款支出预算安排情况

2023年县委党校预算安排财政拨款支出主要用于保障机构正常支转、完成日常工作任务以及承担全县的干部培训。其中：基本支出，是用于保障县委党校机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水费、邮电费等日常公用经费。项目支出，是用于围绕县委中心工作，培训各类干部和提高本校教师授课水平的外出师资培训以及科研等工作。

2023年县委党校预算财政拨款支出按功能分类主要用于以下方面：

（一）教育支出183.77万元，主要用于保障县委党校机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水费、邮电费等日常公用经费。

（二）社会保障和就业支出24.15万元，主要用于在职职工的养老保险。

（三）住房保障支出19.85万元，主要用于在职职工的住房公积金。

（四）医疗卫生支出10.2万元，主要用于职工医疗保险和工伤保险缴费。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2023年，县委党校“三公”经费财政拨款预算1万元，其中无因公出国（境）计划，公务接待费1万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费。2023年县委党校无出国出境计划安排。

（二）公务接待费。2023年县委党校安排公务接待费预算1万元，较上年预算减少。

（三）公务用车购置及运行维护费。2023年县委党校安排公务用车运行维护费0万元，其中：运行维护费0万元，2023年无购车计划，单位车辆保有量0辆。

六、其他重要事项的说明情况

（一）机关运行经费。2023年县委党校履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计21.78万元（财预〔2016〕143号规定：“机关运行经费指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用）。

    （二）政府采购情况。

（三）国有资产占有使用情况。截至2022年底，县委党校共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。2023年，县委党校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排15万元，其中编制了项目绩效目标的预算15万元，主要为事务类项目，即干部培训项目。

七、名词解释

（一）财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

（二）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（三）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

（四）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

（六）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（七）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

（八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成干部培训任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表目录：

1.部门收支总表 
1-1.部门收入总表 
1-2.部门支出总表 
2.财政拨款收支预算总表
2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
3.一般公共预算支出预算表
3-1.一般公共预算基本支出预算表
3-2.一般公共预算项目支出预算表
3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
4. 政府性基金预算支出预算表 
4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
5.国有资本经营预算支出预算表
6. 政府购买服务预算表
7. 政府采购预算表

8. 部门预算项目绩效目标申报表

部门预算公开报表（部门公开）.xlsx