中共沐川县委党校2024年部门预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

十一、名词解释

一、基本职能及主要工作

县委党校是县委直属参照公务员管理正科级事业单位，主要职能职责如下：

（一）轮训县级各部门、各乡镇副乡（科）级领导干部和部分乡科级正职党员干部。

（二）培训中青年干部。

（三）轮训基层党支部书记和村（居）民委员会主任。

（四）培训国家公务员，全面实行新录用公务员的初任培训，推进晋升领导职务和任职培训，有计划地开展包括业务知识和更新知识在内的进修和轮训。

（五）开展应用型科研工作，为我县经济和社会发展提供参考意见。

二、部门预算单位构成

按照预算管理有关规定和综合编制原则，中共沐川县委党校部门预算的编制范围包括中共沐川县委党校机关，无下级预算单位。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，中共沐川县委党校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入234．23万元，上年结转收入0．75万元；支出包括：教育支出182．82万元，社会保障和就业支出24．6万元，卫生健康支出9．41万元，住房保障支出18．15万元。2024年中共沐川县委党校收支预算总额为234．98万元，比2023年收支预算总数减少17．97万元，主要原因是上年退休和调出人员工资和社保缴费等高于新进人员。

（一）收入预算情况

中共沐川县委党校2024年收入预算234．98万元，其中：上年结转0．75万元，占0．32％；一般公共预算拨款收入234．23万元，占99．68％。

（二）支出预算情况

中共沐川县委党校2024年支出预算234．98万元，其中：基本支出219．73万元，占93．83％；项目支出15．25万元，占6．17％。

四、财政拨款收支预算情况说明

中共沐川县委党校2024年财政拨款收支预算总数234．98万元，比2023年财政拨款收支预算总数减少17．97万元，主要原因是上年退休和调出人员工资和社保缴费等高于新进人员。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入234．23万元，上年结转收入0．75万元；支出包括：教育支出182．82万元，社会保障和就业支出24．6万元，卫生健康支出9．41万元，住房保障支出18．15万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

中共沐川县委党校2024年一般公共预算当年拨款234．98万元，比2023年预算数减少17．97万元，主要原因是上年退休和调出人员工资和社保缴费等高于新进人员。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

干部教育支出182．82万元，占77．8％；社会保障和就业支出24．6万元，占10．47％；卫生健康支出9．41万元，占4％；占住房保障支出18．15万元，占7．73％。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1．一般公共服务（类）干部教育支出182．82万元，主要用于保障县委党校机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水费、邮电费等日常公用经费。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）22．1万元，主要用于在职职工的养老保险。

3．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）18．15万元，主要用于在职职工的住房公积金。

4．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）3．26万元，主要用于职工医疗保险缴费。

5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）5．16万元，主要用于职工医疗保险缴费。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助支出（项）0．99万元，主要用于职工公务员补助医疗保险缴费。

7．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出2．5万元，主要用于残疾人保保障金及工伤保险缴费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

中共沐川县委党校2024年一般公共预算基本支出234．98万元，其中：

人员经费197．69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、单位基本养老保险缴费、？职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、？其他社会保障缴费、？住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费22．04万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2024年，中共沐川县委党校“三公”经费财政拨款预算0．3万元，其中无因公出国（境）计划，公务接待费0．3万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费。2024年中共沐川县委党校无出国出境计划安排。

（二）公务接待费。2024年中共沐川县委党校安排公务接待费预算0．3万元，较上年预算减少，主要原因是厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费。2024年中共沐川县委党校安排公务用车运行维护费0万元，其中：运行维护费0万元，2024年无购车计划，单位车辆保有量0辆。

八、政府性基金预算支出情况说明

无。

九、国有资本经营预算情况说明

无。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2024年，中共沐川县委党校履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计22．02万元（财机关运行具体口径：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用）。

（二）政府采购情况

中共沐川县委党校2024年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年底，中共沐川县委党校所属各预算单位共有车辆0辆其中，县级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2024年部门预算安排车辆购置经费0万元。其中，财政拨款预算安排0万元，非财政拨款安排0万元。拟购置县级领导干部用车0辆/定向保障用车0辆/执法执勤用车0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2024年中共沐川县委党校按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排14．5万元，其中编制了项目绩效目标的预算14．5万元，主要为事务类项目，即干部培训项目。

十一、名词解释

（一）财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

（十）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十七）三公经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税，牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表目录：

1．部门收支总表（公开表1）

1－1．部门收入总表（公开表1－1）

1－2．部门支出总表（公开表1－2）

2．财政拨款收支预算总表（公开表2）

2－1．财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）（公开表2－1）

3．一般公共预算支出预算表（公开表3）

3－1．一般公共预算基本支出预算表（公开表3－1）

3－2．一般公共预算项目支出预算表（公开表3－2）

3－3．一般公共预算“三公”经费支出预算表（公开表3－3）

4．政府性基金预算支出表（公开表4）

4－1．政府性基金预算“三公”经费支出预算表（公开表4－1）

5．国有资本经营预算支出表（公开表5）

6．部门预算项目支出绩效目标表（公开表6）

7．部门整体支出绩效目标表（公开表7）

8．政府采购预算表（公开表8）

附件1：2024年中共沐川县委党校部门预算公开报表.xlsx