欢迎光临本站! 今天是2019年11月22日, 农历己亥年(猪) 十月廿六
现在位置: 绿色明珠网  → 专题栏目信息政府预算决算县级预决算
关于全县2017年财政决算(草案)和2018年上半年财政预算执行情况及2018年预算调整方案(草案)的报告
发布时间:2018年09月19日 14:54    浏览次数:1401     信息编辑:沐川县财政局       字体:【

沐川县人民政府

关于全县2017年财政决算(草案)和

2018年上半年财政预算执行情况及2018

预算调整方案(草案)的报告

2018831日在沐川县第十七届人大常委会第十四次会议上

沐川县人民政府副县长 张强

 

主任、各位副主任、各位委员:

我代表沐川县人民政府,依法向本次会议报告全县2017年财政决算(草案)和2018年上半年财政预算执行情况及2018年预算调整方案(草案),请予审议。

 

2017年财政决算(草案)

 

一、财政收支决算情况

2017年,在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督支持和省、市财政部门的指导下,县财税部门狠抓财税增收,规范财政支出,积极推进财税改革,加大向上级争取资金力度,全力保障全县各预算单位正常运转、脱贫攻坚及重点建设项目支出

(一)一般公共预算收支决算

1.县级一般公共预算收入完成30301万元,占预算的100%,同比增长8%

1)税收收入完成14808万元,占预算的107.3%,同比下降1.8%。其中:增值税7607万元,占预算的137.3%,同比增长69.8%;营业税102万元,同比下降96.5%,主要受全面实施营改增政策影响;企业所得税889元,占预算的108.8%,同比增长24.9%;个人所得税411万元,占预算的81.6%,同比增长3.8%;资源税443万元,占预算的218.2%,同比增长127.2%;城市维护建设税1058万元,占预算的96.2%,同比增长10.1%;房产税348万元,占预算的96.9%,同比增长0.3%;印花税336万元,占预算的75.3%,同比增长0.3%;城镇土地使用税239万元,占预算的118.3%,同比增长4.8%;土地增值税595万元,占预算的42.4%,同比下降50.8%;车船税228万元,占预算的97%,同比增长23.2%;耕地占用税1349万元,占预算的267.7%,同比增长45.5%;契税1203万元,占预算的48.4%,同比下降45.4%

2)非税收入完成15493万元,占预算的93.9%,同比增长19.3%。其中:专项收入1453万元,占预算的91.4%,同比增长4.3%;行政事业性收费收入609万元,占预算的130.7%,同比下降30.2%;罚没收入882万元,占预算的258.7%,同比增长2.4%;国有资源(资产)有偿使用收入12455万元,占预算的88.3%,同比增长27.2%;政府住房基金收入94万元,同比增长25.3%

2.一般公共预算支出。一般公共预算支出完成211829万元,占调整预算的99.2%,同比增长17.2%。其中:一般公共服务支出13017万元,占调整预算的99.9%,同比下降1%;国防支出59万元,占调整预算的100%,同比下降53.2%;公共安全支出6921万元,占调整预算的100%,同比增长10.9%;教育支出37086万元,占调整预算的100%,同比增长5.2%;科技支出384万元,占调整预算的100%,同比增长37.1%;文体与传媒支出2195万元,占调整预算的98.7%,同比下降13.7%;社保和就业支出18753万元,占调整预算的100%,同比下降17.8%;医疗卫生与计生支出10655万元,占调整预算的100%,同比下降34.4%;节能环保支出8558万元,占调整预算的100%,同比增长19.5%;城乡社区支出17128万元,占调整预算的100%,同比增长315.7%;农林水支出56842万元,占调整预算的98.9%,同比增长54.2%,主要是脱贫攻坚投入大幅增加;交通运输支出17071万元,占调整预算的100%,同比下降10.4%;资源勘探信息等支出879万元,占调整预算的100%,同比下降24.1%;商业服务业等支出2433万元,占调整预算的70.9%,同比增长110.7%;金融支出114万元,占调整预算的100%,同比下降49.3%;国土海洋气象等支出10778万元,占调整预算的99.7%,同比增长45.9%;住房保障支出5608万元,占调整预算的100%,同比增长17.4%;其他支出817万元,占调整预算的95.1%,同比增长115.6%;债务付息支出2490万元,占调整预算的100%,同比增长40.4%;债务发行费用支出41元,占调整预算的100%,同比增长41.4%

3.一般公共预算收支平衡情况。县级一般公共预算收入30301万元,加上返还性收入2580万元,一般性转移支付收入77333万元,专项转移支付收入66915万元,债务转贷收入42500万元,上年结余1677万元,政府性基金调入2707万元,调入预算稳定调节基金858万元,总收入224871万元。总收入减去当年实际支出211829万元、上解支出7987万元、债务还本支出3200万元、补充预算稳定调节基金134万元,按政策规定结转下年继续使用的支出结余1721万元后,实现了收支平衡。

(二)政府性基金收支决算。政府性基金收入完成4237万元,占年初预算的10.5%,同比下降77.9%,主要是土地出让金收入大部分未实现。其中:国有土地使用权出让收入3921万元,同比下降79.2%;城市基础设施配套费收入316万元。本年收入加上级补助4826万元、上年结余2752万元、专项债务转贷收入260万元,总收入12075万元。总收入减去当年实际支出7984万元,上解支出1284万元,专项债务还本支出100万元,调出资金2707万元后,实现了收支平衡。

(三)国有资本经营收支决算。国有资本经营预算上级补助收入1万元,实际支出1万元,全部用于解决历史遗留问题及改革成本。实现了收支平衡。

(四)社保基金收支决算。社保基金收入5071万元(全部为城乡居民基本养老保险基金收入),减去当年实际支出3267万元,加上年滚存结余6944万元,年末滚存结余8748万元。

二、按《预算法》和《监督法》要求,重点报告的相关事项

(一)主要支出政策落实情况。为进一步提高全县村(社区)干部待遇,按照《沐川县村(社区)干部绩效考核激励实施办法》,从20177月起,调整村组干部绩效工资,年增加支出800万元。

(二)县级安排的重大投资项目资金使用及绩效情况。拨付城乡居民医保县级配套资金1560万元、农村五保供养人员资金613万元,使全县城乡居民医疗和农村五保老人养老得到有效保障。拨付教育基本建设支出7157万元,用于沐中校迁建及箭板、武圣、炭库、杨村等乡镇学校修建项目,改善师生教学环境;统一采购教育技术装备改善办学条件,提升教学质量。拨付农村专项扶贫公路、仁沐新高速公路、五指山隧道整治、沐武路、新利路、兰舟路等交通建设资金10941万元,改善了全县交通条件。

(三)县级预备费安排使用情况。年初预算预备费1600万元,全年未动用,年底全部统一收回。

(四)上级补助资金和转移支付安排使用情况。全年上级共下达各类补助资金151654万元。其中:一般公共预算补助146828万元、政府性基金补助4826万元。一般公共预算补助中,返还性收入2580万元、一般性转移支付77333万元、专项转移支付66915万元。专项转移支付、一般性转移支付中的定向财力转移支付按项目资金用途分别对应用于教育、科技、文化、卫生、社保、农林水、节能环保等支出;返还性收入和一般性转移支付资金中的财力性转移支付(主要包括均衡性转移支付和基本财力保障补助等),按照相关规定全部用于基本支出和项目支出。

(五)结转资金情况。按照各专项资金管理使用规定,一般公共预算结转资金1721万元已全部结转下年继续使用,主要用于一般公共服务支出1万元、文体与传媒支出30万元、农林水支出614万元、商业服务业等支出1000万元、国土海洋气象等支出34万元、其他支出42万元。

(六)县级预算周转金和稳定调节基金情况。年初未预算安排县级周转金;年初县级预算稳定调节基金余额40万元,年终决算按规定补充安排134万元,年末余额为174万元。

(七)政府性债务情况。年初债务余额84999万元。全年新增债务42760万元,其中:地方政府置换债券3300万元、新增债券39460万元。偿还到期债务7348万元,按规定核减债务908万元。年底债务余额119503万元,其中:政府债务108154万元、或有债务11349万元。

(八)三公经费决算情况。全年各行政事业单位 三公经费支出1135万元,其中:无因公出国(境)经费支出;公务用车购置及运行维护费810万元(其中:购置费47万元、运行维护费763万元);公务接待费325万元。

(九)年初县人代会批准预算的决议落实情况。县政府及相关部门认真贯彻落实县人代会关于批准2017年全县预算的决议,依法依规加强预算管理,确保财政平稳运行。一是积极向上级争取资金。全年向上级争取债券资金42760万元。其中:置换债券3300万元,新增债券39460万元。争取转移支付补助7358万元,其中:均衡性转移支付增量资金2046万元,县级基本财力保障奖补增量资金2201万元,重点生态功能区转移支付增量资金3111万元二是深化绩效预算改革。制定绩效评价实施方案,对10个县级安排项目和6个预算单位的支出开展绩效评价,绩效评价结果由县政府在全县范围内通报,由县财政局和相关单位在政府网站公开,并报送县人大常委会,接受县人大和社会监督。三是完善国库集中支付。继续推进公务卡改革,完善公务卡强制结算目录,减少预算单位现金支付结算,促进单位财务管理规范化。全年共实行公务卡支出251万元,现金支出214万元;继续加强预算执行动态监控,监控支付记录4442条,监控金额11892万元,查纠违规支付记录232条,查纠违规支付资金628万元,财政资金的安全性得到进一步提高。四是深入推进财政信息公开。进一步细化部门预决算、三公经费预决算、专项资金、乡镇财政资金等信息公开,扩大公开范围,重点公开有关财政法规、惠民惠企等政策的落实情况,广泛接受社会监督。

三、2016年财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改落实情况

(一)基金预算编制不精准。国有土地使用权出让预算收入56000万元,实际完成18883万元,仅完成预算的33.72%。县财政局在今后预算年度中,不断提高预算编制的准确性,为统筹安排年度支出打好基础。

(二)预算收入年底未及时缴库672.83万元。应缴未缴的672.83万元已于20171季度全部缴库。

(三)对预算单位出借财政资金1148.65万元。财政专户累计出借给县级部门和乡镇1148.65万元。由于近年来我县财力不足,待以后财政宽裕后由预算逐步安排消化。

(四)财政应返还额度持续增长。2017年对财政应返还额度进行清理,收回符合清理要求的财政应返还额度4010万元,用于冲销预拨经费。2017年实际支付财政应返还额度29038万元,2016年末财政应返还额度余额12617万元,待下年继续支付。

(五)部分专项资金监管不足。截止审计结束时,县民政局及相关乡镇已及时对129名违规享受低保人员和2名已死亡的优抚人员作出取消资格及停发补助的处理。

 

2018年上半年财政预算执行情况

 

今年以来,财税部门紧紧把握产业发展年工作主题,认真贯彻落实预算法,扎实有序开展各项工作,积极推动全县经济社会持续健康发展。

一、一般公共预算执行情况

(一)县级一般公共预算收入完成情况。1—6月,县级一般公共预算收入完成13050万元,占年初预算32118万元的40.6%,同比减少2605万元,下降 16.6%

1.税收收入完成11123万元,占年初预算17990万元的61.8%,同比增长70%,占一般公共预算收入比重为85.2%其中:增值税5038万元,占预算的55.4%,同比增长52%;企业所得税909万元,占预算的105.7%,同比增长123.3%;个人所得税1112万元,占预算的204.4%,同比增长423.1%;资源税392万元,占预算的178.2%,同比增长111.9%;城市维护建设税655万元,占预算的55.1%,同比增长39.4%;房产税242万元,占预算的62.5%,同比增长0.4%;印花税251万元,占预算的52.1%,同比增长41.8%;城镇土地使用税155万元,占预算的71.1%,同比下降7.7%;土地增值税451万元,占预算的29.8%,同比增长32.7%;车船税109万元,占预算的43.1%,同比下降4.4%;耕地占用税986万元,占预算的181.3%,同比增长3421.4%;契税787万元,占预算的29.3%,同比下降0.6%;环保税36万元。

2.非税收入完成1927万元,占年初预算14128元的13.6%,同比下降78.9%,占一般公共预算收入比重为14.8%其中:专项收入783万元,占预算的50.4%,同比下降57.9%;行政事业性收费收入334万元,占预算的75.4%,同比增长69.5%;罚没收入610万元,占预算的80%,同比增长96.8%;国有资源(资产)有偿使用收入130万元,占预算的1.2%,同比下降98.1%;政府住房基金收入70万元,占预算的68%,同比增长70.7%

(二)一般公共预算支出情况。年初县人代会批准全年一般公共预算支出118521万元,其中:上年结转支出1721万元、上级预通知转移支付支出15043万元、新增上级转移支付32649万元,一般公共预算支出预算相应变更为151170万元1—6月,全县一般公共预算支出78715万元,占变更预算的52.1%,同比下降5.7%。其中:一般公共服务支出9807万元,占变更预算的66.6%,同比下降6.3%;国防支出8万元,占变更预算的6.9%,同比下降90.6%;公共安全支出4675万元,占变更预算的66%,同比增长16.4%;教育支出18387万元,占变更预算的70.6%,同比增长20.1%;科技支出87万元,占变更预算的58.4%,同比增长74%;文体与传媒支出474万元,占变更预算的26.9%,同比下降44%;社保和就业支出16109万元,占变更预算的72%,同比下降3.2%;医疗卫生与计生支出6048万元,占变更预算的69.4%,同比增长17.2%;节能环保支出1434万元,占变更预算的44.5%,同比增长166.5%;城乡社区支出3768万元,占变更预算的72.8%,同比下降53.3%;农林水支出10280万元,占变更预算的31.9%,同比下降20.2%;交通运输支出1076万元,占变更预算的17.8%,同比下降55.1%;资源勘探信息等支出199万元,占变更预算的29.1%,同比下降39.1%;商业服务业等支出301万元,占变更预算的15.4%,同比下降48.2%;金融支出48万元,占变更预算的100%,同比增长100%;国土海洋气象等支出493万元,占变更预算的40.1%,同比下降78.9%;住房保障支出2173万元,占变更预算的39.8%,同比增长7.5%;其他支出34万元,占变更预算的0.4%,同比增长36%;债务付息支出3314万元,占变更预算的84.4%,同比增长96%

二、政府性基金执行情况

(一)政府性基金预算收入情况。1—6月,全县政府性基金收入完成6450万元,占年初预算40320万元的16%,同比增长260.1%。其中:国有土地使用权出让收入6311万元,占年初预算40000万元的15.8%,同比增收4659万元,增长260.1%;城市基础设施配套费收入139万元。

(二)政府性基金预算支出情况。按照年初预算,政府性基金调出29952万元至一般公共预算统筹安排后,年初支出预算数为10402万元。其中:上级预通知的专项补助34万元、新增上级专项转移支付570万元,支出预算相应变更为10972万元;政府性基金支出6690万元,占调整预算的61%,同比增长12.2%

三、国有资本经营预算执行情况

年初预算国有资本经营收支均为零,1—6月实际无收支

四、社保基金预算执行情况

1—6月,全县社保基金收入1607.82万元,全部为县级统筹的城乡居民基本养老保险基金,占年初预算的31%,同比下降46%;城乡居民基本养老保险基金支出1633.27万元,占年初预算的50%,同比增长6%。收支结余-25.45万元,加上年结余8748.58万元,滚存结余8723.13万元。

五、按《预算法》和《监督法》要求,重点报告的相关事项

(一)预备费开支情况。年初预算预备费1600万元,至6月底尚未安排支出。

(二)重点支出保障情况。按照两保一转的总要求,拨付基本支出38027万元,保障了机关事业单位工资、绩效考核奖励、公积金、保险、公用经费等支出;拨付十项民生工程和25件民生大事资金12954万元,保障了就业促进、扶贫解困、教育助学等民生项目支出;拨付重点项目支出9941万元,确保了脱贫攻坚、基础设施建设等重点项目支出。

(三)上级补助资金情况。至6月底,上级补助各类专项资金48296万元,其中:一般公共预算47692万元,政府性基金604万元。按照资金管理要求,根据项目实施进度,已执行28422万元,占专项资金总额的58.8%,剩余部分将按项目实施进度拨付。

(四)地方政府置换债券资金安排情况。6月底,上级下达地方政府置换债券资金10435万元,全部为一般债券,主要用于偿还政府锁定债务本金。其中:偿还易地扶贫搬迁项目7584万元,偿还新城区市政基础设施建设工程BT项目61万元,偿还到期地方政府债券本金2790万元。

(五)财政改革推进情况。一是积极推行预算公开。县财政局按要求在政府网站设置公开专栏,公开了当年县级预算和三公经费预算,指导49个部门和19个乡镇公开了部门预算和三公经费预算,接受社会监督。二是继续推进公务卡改革。至6月底,全县公务卡支出85万元,现金支出35万元;继续加强预算执行动态监控,监控支付记录2000条,监控金额6228万元,查纠违规支付记录106条,查纠违规支付资金226万元。三是积极推行PPP投资新模式。新城区部分道路和地下管网工程被列为国家第四批PPP示范项目。今年新生成县文化艺术中心PPP项目,总投资4.5亿元,已纳入财政部PPP综合信息平台管理。四是加强政府性债务管理。依法加强政府性债务全口径管理和动态监控,严格控制债务风险。至6月底,新增债务10435万元(置换债券);减少债务13102万元,其中:用置换债券置换政府债务10435万元,偿还或有债务2667万元。债务余额116836万元,其中:政府债务108154万元,或有债务8682万元。

六、面临的主要问题和困难

(一)收入形势严峻。我县上半年税收收入大幅增长,收入质量提高,但由于总体体量小,加之非税收入严重短收,对一般公共预算收入的影响较大,预计全年差口在5000万元以上。

(二)支出需求无法得到满足。我县一般公共预算收入仅能满足保基本要求,是典型的吃饭财政,财政支出压力巨大。一是高速公路、快速通道、市民广场、沐中校等征地拆迁资金、棚改贷款资本金、五沐快速通道回购款、犍为九井至马边边界公路沿线风貌改造等无资金来源。二是化解债务资金来源不足。三是财政暂付款较多,严重占用财政资金,降低了财政库款保障能力。

七、下半年主要工作措施

(一)努力增加财政收入。一是税务部门要加大稽查清缴力度,力求应收尽收。二是国土部门要加大土地拍卖力度,做到成熟一块拍卖一块,力求完成年初预算的4亿元土地出让收入;加大土地双挂钩项目实施进度,尽快形成可供出售的土地指标并实现收入。三是加快实施国资持有的永丰股权及公租房和安置房门市拍卖工作,指导国有金惠集团抓紧落实其他国有门市拍卖工作。

(二)从严控制支出。牢固树立过紧日子的思想,严格执行预算,严控各项支出。积极探索寻求解决征地拆迁、棚改贷款资本金、五沐快速通道回购款、风貌改造等资金缺口。

(三)强化债务风险防控。实施债务信息动态监控,完善风险预警机制,规范金融机构行为,全力落实还款资金来源,尽力避免债务违约。规避违法违规融资担保或通过政府投资基金、PPP、政府购买服务等方式举借隐性债务,务求在财力可承受能力范围内实施PPP项目。加快债务清理整改工作,积极推动国有金惠集团割离平台功能,实施市场化运营。

(四)规范有序推进PPP投资模式。按照高标准、规范化、多领域的总体要求,以国家政策法规为导向,积极稳妥推广应用PPP投资模式。督促各行业主管部门协调推进已落地的五沐快速公路、市民广场、新城区部分道路和地下管网3PPP项目,力争今年新生成的县文化艺术中心PPP项目落地。

(五)推进金石集团破产重整、金惠集团转型发展和国企监管由管人、管事、管资产向管资本转变。采取剥离股改金石磷化、处置金石型材、重整金石焦化和金瑞化工的方式,改善金石集团公司债务结构,整合公司资产,进而引进战略投资者,推进司制股份制和混合所有制改革。推动金惠集团逐步去公司平台化,做实资本,防范债务风险,降低资产负债率,提升融资能力,向市场主体、经营实体转变;支持集团下属子公司依法依规采取投建一体、委托代建、PPP及混合所有制等经营模式,积极参与基础设施、产业项目建设。全面推进国资国企改革,按照《沐川县深化国有企业改革实施方案》的要求,配套制定出台县属国有企业领导班子和领导人员综合考核评价、薪酬管理监督检查、投融资监管等制度,改革和完善国有资产管理体制。

(六)深化财政管理改革。继续深入推进财政预算管理、政府向社会组织购买公共服务、涉农资金整合使用试点、财政信息公开、规范政府债务管理等改革事项,提升财政管理水平。

 

2018年预算调整方案(草案)

 

我县被列入全省统筹整合使用涉农资金试点县。为加快脱贫攻坚项目实施进程,巩固脱贫成果,按照上级相关规定,拟统筹整合2018年第一批财政涉农项目资金9002.75万元,其中:2017年项目资金300万元,2018年项目资金8702.75万元。统筹整合后的资金全部调整用于全县脱贫攻坚相关项目。具体调整方案(草案)如下:

一、调整2018年中央和省级财政专项扶贫资金2116万元中的250万元用于易地搬迁贷款贴息;610.6万元用于扶贫小额贷款贴息;109.329万元用于贫困户联户路建设项目;182.9252万元用于贫困人口劳动奖励;21万元用于雨露计划补助;274.4万元用于组级公路硬化;667.7458万元用于贫困户到户产业项目。

二、调整2018年农村危房改造补助资金(第一批)172.9万元、2017年贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点奖励资金300万元中的143.1万元,共计316万元用于农房建设项目。

三、调整2017年贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点奖励资金300万元中的96.8万元用于村级党群服务中心维修整治。

四、调整2017年贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点奖励资金300万元中的60.1万元、2018年省级财政专项扶贫(贫困县产业发展)资金300万元、2018年省级财政现代农业发展工程专项资金839.5万元、2018年省级财政林业改革发展资金350万元、2018年中央财政农业综合开发补助资金500万元、2018年农村综合改革转移支付资金(一事一议)341万元、2018年省级财政农业综合开发补助资金180万元、2018年第一批省级财政交通建设项目资金45万元、2018年中央财政林业改革发展资金74万元,共计2689.6万元用于农村基础设施道路建设。

五、调整2018年森林生态效益补偿资金707.35万元用于农业产业项目森林生态效益补偿。

六、调整2018年中央财政水利发展资金1500万元、2018年省级财政水利发展资金1577万元,共计3077万元,用于农村水务、水利工程2414.872万元,用于农村道路建设662.128万元。

以上各项调整后预算支出功能分类科目均为2130599—其他扶贫支出。

/uploadpic/file/20180919/20180919144112_4157.rar/uploadpic/file/20180919/20180919144135_0950.rar

扫一扫在手机打开当前页
上一条:沐川县财政拨款“三公”经费2017年决算情况的说明
下一条:沐川县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告
已发信息评论   我要发表评论
系统提示:该信息还没有评论。