2020年度四川省沐川县退役军人事务局部门决算

目录

公开时间：2021年9月27日

第一部分 部门概况.............................................4

一、基本职能及主要工作……………………………………………….4

二、机构设置…………………………………………………………….8

第二部分度部门决算情况说明....................................9

一、收入支出决算总体情况说明……………………………………….9

二、收入决算情况说明………………………………………………….10

三、支出决算情况说明………………………………………………….10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………………….11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………….12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………….16

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………...16

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………….18

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………...18

十、其他重要事项的情况………………………………………………18

第三部分 名词解释.........................................................................................23

第四部分 附件.................................................................................................26

附件1……………………………………………………………………..26

附件2……………………………………………………………………..30

第五部分 附表................................................................................................33

一、收入支出决算总表…………………………………………………33

二、收入决算表…………………………………………………………33

三、支出决算表…………………………………………………………33

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………33

五、财政拨款支出决算明细表.............................................................. 33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表………………………33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表………………………33

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………33

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………33

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表………33

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.......................33

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...............................33

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

沐川县退役军人事务局为县政府工作部门，主要负责全县退役军人事务工作。

1、拟订退役军人工作政策并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2、负责军队转业干部的安置。负责复原干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置以及自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3、组织退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。

4、贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策，拟定有关地方性政策并组织实施。

5、组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6、负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。

7、组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤工作，贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8、负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9、指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

10、推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设，参与指导退役军人党建工作。

11、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护工作。

12、完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

一是优抚工作持续推进。为确认优抚对象实际状态，避免死亡人员享受补助、优亲厚友等现象发生，我局扎实开展优抚对象信息核查工作，更新完善优抚对象信息，建立优抚对象信息台账，确保系统数据、书面档案材料与实际状况一致，扎实落实各项优抚政策。2020年共发放优抚定补对象9332人（次），发放补助资金874.6516万元。解决优抚对象、退役军人医疗和临时困难救助10人（次），发放资金1.6554万元。发放60 周岁以上农村籍退役士兵生活补助资金225.3555万元。发放57名退役士兵（士官）一次性地方经济补助180.1万元。发放46名士兵（士官）服役期间立功受奖奖励金3.3万元。按月发放10名企业军转干部生活补助18.12万元。为优抚对象发放临时价格补贴108.2986万元。在春节、“八一”等重要节假日开展走访慰问活动，共计慰问6974人（次），发放慰问金184.79万。

二是全面完成“大走访”工作。今年以来，全县累计完成退役军人及其他优抚对象5000余人走访慰问，全面完成“一人一档”建档工作和信息统计工作。

三是率先完成社保接续工作。自“以政府安排工作方式退出现役”的退役士兵社保接续工作开展以来，组织专人专班全力突击，截至目前，已完成280名符合条件的退役士兵社保接续办理工作，补缴社保资金591.57万元。其中协调、落实财政补助资金421.51万元，在全市率先完成办理率100%的目标任务。

四是妥善安置退役军人工作有序开展。今年我县共接收符合安置条件的退役士官4人，目前已按政策全部妥善安置到黄丹、舟坝、底堡等3个乡镇的事业工勤岗位工作。组织退役军人参加退役军人专场招聘会2场，为退役士兵提供就业岗位500余个，现场达成就业意向28人，为我县退役士兵稳定就业、稳步创业奠定基础。

五是精准扶贫有力开展。根据2020年2月县脱办的统一安排，县退役军人事务局联系武圣乡。我局稳步推进脱贫攻坚各项相关工作，主要领导亲自抓、亲自部署、安排脱贫攻坚工作，召开脱贫攻坚专题局务会12次，专题研究脱贫攻坚工作，确保联系村、联系户以优异的成绩通过脱贫攻坚各项检查。

六是做好涉军群体维稳工作。严格按照政策规定做好涉军群体的优抚和安置工作，绝不乱开政策“口子”。坚决做到四个到位，即合理诉求解决到位；不合理诉求解释到位；生活困难帮扶到位；无理取闹稳控教育到位，较为突出的几大类信访群体总体平稳，无进京到省上访。

七是不断开创双拥工作新局面。充分发挥双拥办的协调作用，搞好社会宣传，在征兵期、建军节、国庆节等重要时间节点，广泛开展双拥宣传教育，全县共办双拥宣传栏2个、张贴宣传标语6幅。春节、“八一”期间，县委县政府慰问县人武部、县武警中队官兵、县预备役部队，共计发放慰问金5万元。各双拥成员单位、乡镇和社区以送慰问金、慰问品、召开座谈会等多形式开展军地联谊活动。2020年4月，我县被评为四川省双拥工作先进单位。

二、机构设置

沐川县退役军人事务局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入沐川县退役军人事务局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：沐川县退役军人服务中心。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入2272.43万元，支出2570.49万元。与2019年相比，收入增加1188.98万元，增长109.74%；支出增加1590.70万元，增长162.35%。增长原因是因为2019年因机构改革新成立单位，当年6月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年收入、支出数，故2020年收入、支出数大于2019年。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计2272.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2272.43万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计2570.49万元，其中：基本支出117.41万元，占4.57%；项目支出2453.08万元，占95.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入2272.43万元，财政拨款支出2570.49万元。与2019年相比，财政拨款收入增加1188.98万元，增长109.74%；财政拨款支出增加1590.70万元，增长162.35%。主要变动原因是因为2019年因机构改革新成立单位，当年6月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年收入、支出数，故2020年收入、支出数大于2019年。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2570.49万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加1590.70万元，增长162.35%。主要变动原因是因为2019年因机构改革新成立单位，当年6月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年收入、支出数，故2020年收入、支出数大于2019年。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2570.49万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出2499.59万元，占97.24%；卫生健康支出59.68万元，占2.32%；住房保障支出11.22万元，占0.44%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2570.49万元，完成预算78.00%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）支出决算为：2.2万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为：8.19万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）支出决算为：117.91万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）支出决算为：216.99万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）支出决算为：1354.28万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）支出决算为：180.10万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）支出决算为：70.04万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）支出决算为：3.77万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）支出决算为：13.60万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）支出决算为：411.70万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）支出决算为：63.79万元，完成预算99.92%，决算数小于预算数的主要原因是机关厉行节约，降低了开支。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）支出决算为：16.73万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）支出决算为：31.19万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）支出决算为：9.10万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为：1.72万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为：1.30万元，完成预算100%。

17.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）支出决算为：56.66万元，完成预算100%。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为：11.22万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出117.37万元，其中：

人员经费101.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费15.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.75万元，完成预算93.75%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照《沐川县贯彻〈党政机关厉行节约反对浪费条例〉实施细则》（沐委办发〔2014〕10号）精神要求，厉行节约，反对浪费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.75万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.75万元，完成预算93.75%。公务接待费支出决算比2019年减少0.04万元，下降5.06%。主要原因是严格按照《沐川县贯彻〈党政机关厉行节约反对浪费条例〉实施细则》（沐委办发〔2014〕10号）精神要求，厉行节约，反对浪费。其中：

国内公务接待支出0.75万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，56人次（不包括陪同人员），共计支出0.75万元，具体内容包括：主要用于全年接待上级部门检查、指导工作支出。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，沐川县退役军人事务局机关运行经费支出15.93万元，比2019年增加13.14万元，增长470.97%。主要原因是因为2019年因机构改革新成立单位，当年6月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年支出数，故2020年支出数大于2019年，且2020年人员增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，沐川县退役军人事务局政府采购支出总额4.75万元，其中：政府采购货物支出4.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买办公家具。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沐川县退役军人事务局共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对义务兵家属优待金项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出即确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，预决算编制合理，支付及时，项目运转总体目标完成情况良好。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“义务兵家属优待金”项目绩效目标实际完成情况。

“义务兵家属优待金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数213.6896万元，执行数为213.6896万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务兵及其家属的合法权益，明显提升了义务兵及其家属的满意度。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县退役军人事务局部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对义务兵家属优待金项目开展了绩效评价，《义务兵家属优待金项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位职工缴纳基本养老保险支出。

10、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：反映在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：反映用于义务兵优待方面的支出。

13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

14、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

15、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

16、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）反映军转干部安置、人员经费、自主择业退役金等方面的支出。

17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县退役军人事务局

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沐川县退役军人事务局下属二级预算单位1个，其中：其他事业单位1个即沐川县退役军人服务中心。

（二）机构职能。

沐川县退役军人事务局为县政府工作部门，主要负责全县退役军人事务工作。

1、拟订退役军人工作政策并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2、负责军队转业干部的安置。负责复原干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置以及自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3、组织退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。

4、贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策，拟定有关地方性政策并组织实施。

5、组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6、负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行国家有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。

7、组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤工作，贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8、负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9、指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

10、推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设，参与指导退役军人党建工作。

11、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护工作。

12、完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

2020年末我局在编人员共8人，其中行政人员4人，事业人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年收入决算总计为2272.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2272.43万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计2570.49万元，其中：基本支出117.41万元，占4.57%；项目支出2453.08万元，占95.43%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

按照中央关于“坚决打好防范化解重大风险攻坚战”与深化预算改革相关要求，以“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”为主要目标，大力提高预算编制质量和精细化程度。一是加强支出进度管理，完善预算动态监控，主动作为，提前谋划，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施。

（二）结果应用情况。

2020年，县退役军人事务局全面贯彻落实中央和省委省政府重大决策部署，按照“规范、高效、廉洁”要求，围绕中心，服务大局，高效运转，改革创新，努力实现更高水平参谋服务、更高效率统筹协调、更高质量督促落实，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施，工作质量和效能整体提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年退役军人事务局机关从自评情况来看决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。

（二）存在问题。

存在个别项目绩效考核指标评价的信息支撑资料不够完善。随着财经制度的不断改革，一系列与财务工作相关的新规定、新要求层出不穷，财经业务技能有待在实际运用中不断提高。

（三）改进建议。

建议结合本部门实际进一步加强绩效考核评价指标的细化管理和动态监控分析，提升财务人员的综合技能。

附件2

义务兵家属优待金项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

根据2020年决算公开要求，沐川县退役军人事务局对2020年义务兵家属优待金项目开展绩效评价。沐川县退役军人事务局具体负责该项工作。义务兵家属优待金是每年9月，按照义务兵入伍前当地上年度农村居民人均可支配收入标准为义务兵家属发放的优待金，彰显了国家对于义务兵的重视和关心。

（二）项目绩效目标。

完成2018年、2019年入伍的156名义务兵家属优待金213.6896万元的发放。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位制定专人负责，从项目申报、项目实施、项目取得的效果及资金使用等方面全面分析项目实施绩效情况。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年预算义务兵家属优待金213.6896万元，实际申报项目资金213.6896万元，财政批复预算资金213.6896万元。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划及到位。2020年，根据全县义务兵入伍的实际情况，计划安排专项经费213.6896万元，资金已全部落实到位。

2．资金使用。将2018年入伍、2019年入伍共计156名义务兵家属优待金213.6896万元全部发放到位。支付依据合法合规。

（三）项目财务管理情况。

项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。项目实施由主要领导负总责，分管领导指导，对口业务股室具体负责资金预算、核算及发放。

（二）项目管理情况。严格按照义务兵家属优待金发放标准的文件规定，准确、及时的将213.6896万元家属优待金全部发放到位。

（三）项目监管情况。严格按照单位项目资金管理制度开展项目工作，单位财务人员定期对项目实施情况及资金使用情况开展自查，发现问题，及时解决。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

顺利完成156名义务兵家属优待金共计213.6896万元的发放。

（二）项目效益情况。

保障了义务兵家属应享受待遇的顺利发放，义务兵满意率100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

准确、及时的将185.41万元义务兵家属优待金落实到位，保障了义务兵家属的合法权益，提升了义务兵及家属的满意度。

（二）存在的问题。

无。 

（三）相关建议。

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表