沐川县箭板小学2020年部门决算编制说明

目录

公开时间：2021年9月20日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2020年度部门决算情况说明 5

一、 收入支出决算总体情况说明 5

二、 收入决算情况说明 5

三、 支出决算情况说明 6

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、 其他重要事项的情况说明 10

第三部分 名词解释 14

第四部分 附件 19

附件1 19

附件2 24

第五部分 附表 28

一、收入支出决算总表 28

二、收入决算表 28

三、支出决算表 28

四、财政拨款收入支出决算总表 28

五、财政拨款支出决算明细表 28

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 28

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 28

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 28

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 28

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 28

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 28

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 28

第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策、法律、法规；推进教育体制改革，合理配置教育资源；推进义务教育均衡发展和促进教育公平。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.荣获乐山市优秀儿童之家；

2.沐川县2019-2020学年度综合评估二等奖；

3.李雨馨等3人在乐山市第十六届中小学电脑制作中获奖；

4.2020年共资助567人次；

5.毕业班全县第8名。

    二、机构设置

决算编制独立核算单位共1个：沐川县箭板小学。人员情况。我校总编制30个，其中：事业编制30个，工勤编制0个。截止2020年12月31日在职人员总数30人，其中：事业人员30人，工勤0人。退休人员1人，其他人员21人，其中：特岗教师4人，临聘人员12人，代课教师4人，村级幼儿园教师1人，临时工0人。实有在校学生335人，其中：高（职）中阶段学生0人，初中阶段学生0人，小学阶段学生335人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入590.98万元，支出735.02万元。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计590.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入575.35万元，占97.36%；政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，占0.51%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入12.62万元，占2.14%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计735.02万元，其中：基本支出458.70万元，占62.41%；项目支出276.32万元，占37.59%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

图3：支出决算结构图

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入911.37万元，支出730.33万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支727.33万元，占本年支出合计的99.32%。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出727.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）0.00万元，占0.00%；教育支出（类）727.33万元，占100.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占0.00%；农林水（类）支出0.00万元，占0.00%；其他支出（类）支出0.00万元，占0.0%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为727.33万元，完成预算80.07%。其中：

1.一般公共服务（类）: 支出决算为0.00万元，完成预算100%。

2.教育支出: 支出决算为727.33万元，完成预算80.07%，决算数小于预算数的主要原因是：年末财政拨款结转和结余181.04万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出458.70万元，其中：

人员经费453.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费55.39万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出：0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内公务接待支出0.00万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人，共计支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，沐川县箭板小学机关运行经费支出0.00万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，沐川县箭板小学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.001%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沐川县箭板小学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对 “村幼教师补助”项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看都取得了良好的社会效益，人民群众十分满意。

    1.项目绩效目标完成情况。

本单位在2020年度部门决算中反映1“村幼教师补助”1项目绩效目标实际完成情况。

（1）“村幼教师补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.6万元，执行数为3.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了本单位1位村幼教师的工资等补助费用，进一步稳定了我校教育教学工作。未发现问题。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县箭板小学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对“村幼教师补助”项目开展了绩效评价，《沐川县箭板小学“村幼教师补助”项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如沐川中学住宿费、学前教育保教费等。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）指：用于民族事务管理方面的专项支出。

10. 教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）指：教育行政单位的基本支出。

11. 教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）指：除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

12. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）指：各部门举办的学前教育支出。

13. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）指：各部门举办的小学教育支出。

14. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）指：各部门举办的初中教育支出。

15. 教育（类）普通教育（款）高中教育（项）指：各部门举办的高级中学教育支出。

16. 教育（类）普通教育（款）高等教育（项）指：经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）指：上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）指：各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。

19. 教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）指：教师进修、师资培训支出。

20. 教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）指：其他用于进修及培训方面的支出。

21. 教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）指: 教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

22. 教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）指:上述项目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化体育与传媒（类）其他旅游体育与传媒（款）宣传文化发展专项支出（项）指：按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。

24. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）指:老龄事务方面的支出。

25. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指:机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

26. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）指:上述科目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

27. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指:按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

28. 社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）指:按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

29. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指:财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

30. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指 :财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

31. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指:行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32. 农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）是指：用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

33. 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）是指：用于教育事业的彩票公益金支出。

34. 其他支出（类）其他支出（项）其他支出（款）是指：上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

35. 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

36. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

37. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

38. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

39. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

40. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县箭板小学

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策、法律、法规；推进教育体制改革，合理配置教育资源；推进义务教育均衡发展和促进教育公平。

2．机构情况。

决算编制独立核算单位共1个：沐川县箭板小学。

3．人员情况。我校总编制30个，其中：事业编制30个，工勤编制0个。截止2020年12月31日在职人员总数30人，其中：事业人员30人，工勤0人。退休人员1人，其他人员21人，其中：特岗教师4人，临聘人员12人，代课教师4人，村级幼儿园教师1人，临时工0人。实有在校学生335人，其中：高（职）中阶段学生0人，初中阶段学生0人，小学阶段学生335人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2020年，我校紧紧围绕教育中心工作和责任目标，聚焦推进素质教育、提升教育质量、改善教育民生、促进教育公平、深化教育改革、强化教育管理等重点工作，推进沐川教育优质发展，较好完成了工作任务，主要是：认真落实党管意识形态工作责任制，推进“两学一做”学习教育常态化制度化。全面贯彻党的教育方针，扎实推进素质教育，做好典型树培工作，努力践行社会主义核心价值观。办学思路和管理思路清晰，有切合实际的任期办学规划和年度规划。制定以“以人为本、文体为舟、承载德智、全面发展”为办学理念的《箭板小学办学章程》。每天晨间经典诵读，深入推进“书香校园·全民阅读”活动，加强党建宣传和教育宣传工作。规范开展“三会一课”、主题党日活动、组织生活会、民主评议党员等党内政治生活。推进党支部标准化规范化建设，规范使用党支部工作手册。开展新一轮“三分类三升级”活动，着力整顿后进、提升中间、巩固先进。本学年发展入党积极分子2人，1人提交入党申请书。

深入推进正风肃纪，开展经常性纪律教育，党员间开展批评与自我批评。做好廉洁文化进校园活动，深入开展“护根培土”行动，党员教师干部队伍作风形象好。遵守教师职业道德，无体罚或变相体罚、有偿家教等违规行为。行政班子队伍团结协作、政令畅通，干群关系和谐。行政班子队伍业务能力强，示范作用发挥好，在英语、数学教研中起到了带头作用。班子成员敢作为敢担当，控辍保学冲在前。教师队伍“三观”积极向上，具有正确的教育观、科学的教学观，多元的学生观。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2020年我校收入预算总额为911.37万元，其中：当年财政拨款收入578.35万元。相应安排支出预算727.33万元，其中：基本支出458.70万元，项目支出268.62万元，年末结转和结余181.04万元。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

2020年收入、支出预算总计911.37万元，其中：基本支出458.7万元，项目支出268.62万元。预算收入完成率100%，预算支出完成率79.80%。

2．收入支出结构分析。

2020年总收入911.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入575.35万元，占63.46%，政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.32%，事业收入0万元，占0%，其他收入0万元，占0%，年初结转和结余333.01万元，占36.22%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本年支出0万元。

（2）会议费支出情况：本年支出0万元。

（3）培训费支出情况：本年支2.52万元。

4.财政拨款收入、支出分析。

2020年财政拨款收入、支出中，基本支出458.7万元，其中：人员经费453.17万元，日常公用经费5.54万元；项目支276.32万元；年末结转181.04万元。人员支出比率98.79%，公用支出比率0.21%，人均基本支出14.61万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．年末结转资金181.04万元，其中财政拨款结转181.04万元，财政专户结转0万元。

2．财政拨款结转的主要原因是：学前教育公办幼儿园建设资金、2020年义务教育薄弱环节改善与能力提升（优化义务教育资源配置）中央补助资金项目等正在进行当中。

（四）绩效目标完成情况。

合理配置教育资源，推进教育体制改革，完成了各项教育、教学任务，完成了各级各类学校招生工作，完成了各级各类学生资助工作，学校建设项目有序进行。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况：部门帐务实行专人管理，专户储存，专款专用，专项核算。全校职工工资等基本支出经费按月申报，项目支出按项目开展情况报教育局和县财政局审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付；公用经费经县教育会计和学校资助中心审核后转账支付，尽量减少现金支出；严格执行政府采购制度，因工作需要购置办公室设备时，按照采购程序，编制采购计划，报经县政府采购中心批准后进行采购。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从自评情况来看，预、决算编制合理，支出规范，项目完成情况好，取得了良好的社会效益，自评得分100分。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

无

附件2

沐川县箭板小学“村幼教师补助”项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．沐川县箭板小学“村幼教师补助”项目主要是保障本单位村幼教师的基本工资、福利、保险等费用；保证村幼教育教学的正常开展以及学校工作的正常运行。

2．本项目资金主要来源于财政预算，每人每月3000元补助，保险包干，合计每人每年36000元。

3．本项目涉及教师为临聘村幼教师王燕，确保每月补助按时上卡，保障该教师的工作正常开展。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：本项目保障王燕老师的每月生活补助3000元；王燕老师为本单位安乐幼儿园的负责人，负责该范围的学龄儿童正常入园，并正常开展学前教育，保障该幼儿园的正常运行。

2．本项目开展以后，确保王燕老师按要求进行学前教育教学工作，开展相对应的教育教学活动，辅佐学校管理工作，保障入园儿童的安全、卫生等工作。

3．本项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位成立了由沐川县箭板小学校长吕永洪为组长，教导主任游艳为副组长，政教主任周敏、办公室主任虞海珊及单位会计曾安琼为成员的自评小组，在沐川县教育会计和学生资助中心分管会计的指导下，对项目的申报、资金的使用等进行了全面自查。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

本项目资金由财政统一预算、统一批复，由本单位会计进行申报，沐川县教育会计和学生资助中心审核并划拨到学校。学校再按要求发放给王燕老师。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。本项目资金全年共计3.6万元，全部为财政预算资金，全年无调整。

2．资金到位。本项目资金由财政统一预算、统一批复，由本单位会计进行申报，沐川县教育会计和学生资助中心审核并划拨到学校。学校再按要求发放给王燕老师。

3．资金使用。本项目资金每月按时发放给本单位村幼教师王燕，全额发放。

（三）项目财务管理情况。

本单位对“村幼补助”项目经费的使用制订了相应的管理制度，专人管理，专人审核，会计核算规范、财务处理及时。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

总负责人吕永洪，管理人员教导主任游艳、政教主任周敏；审核人员办公室主任虞海珊，单位会计曾安琼负责实施。

（二）项目管理情况。根据上级文件制定了本单位《箭板小学财务管理制度》《箭板小学三定方案》《箭板小学内控制度》等；单位会计曾安琼负责本项目的资金管理和日常工作。

（三）项目监管情况。本单位自评小组联合学校校务会、行政会、财务处等部门实时监控本项目资金，按期检查和自查，确保资金的正确发放。全年资金全额发放。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

本项目为2020年全年项目，服务期1年。在这一年里，本单位安乐村幼正常开展教育教学活动，王燕老师的生活补助也按时上卡，保障了村幼的正常运行，安全卫生工作落实到位。本单位也吸收了该村幼的适龄儿童，本项目顺利完成。并且王燕老师续签了合同，继续为本单位服务。

（二）项目效益情况。

本项目保障了安乐村幼的正常运行，从一定程度上减轻了该范围学龄儿童的入园压力，同时也受到了学生家长和社会的好评。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

本项目的开展和实施保证了安乐村幼的正常运行，减轻了该范围学龄儿童的入园压力，从一定程度上也减轻了本单位适龄儿童的入学困难。本项目综合评价为优。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

沐川县箭板小学2020年部门决算公开表定稿.xls