2020年度四川省乐山市沐川县医疗保障局部门决算

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能。组织拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的发展规划、政策以及相关的规范性文件、并组织实施和监督检查。组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全县医疗保障基金的运行管理。组织执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，监督管理全县药品、医用耗材的招标采购政策实施，组织参与医药品、医用耗材招标采购平台建设。完成县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

沐川县医疗保障局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入沐川县医疗保障局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：沐川县医疗保险事务中心

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计203.15万元、支出总计194.63万元，与2019年相比，收、支总计各增加99.14万元、90.62万元，增长95%、87%。主要变动原因是原因为2019年因机构改革新成立单位，当年5月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年收入、支出数，故2020年收入、支出数大于2019年。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计203.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入197.31万元，占97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.84万元，占3%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计194.63万元，其中：基本支出188.79万元，占97%；项目支出5.84万元，占3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计197.31万元、支出总计194.64万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加106.94万元、93.63万元，增长118.34%、增长87%。主要变动原因是2019年因机构改革新成立单位，当年5月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年收入、支出数，故2020年收入、支出数大于2019年。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出188.79万元，占本年支出合计的96%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加84.78万元，增长81.51%。主要变动原因是原因为2019年因机构改革新成立单位，当年5月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年收入、支出数，故2020年收入、支出数大于2019年。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出188.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出11.83万元，占6%；卫生健康支出160.78万元，占86%；住房保障支出16.18万元，占8%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为188.79，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类0（款）0（项）: 支出决算为**万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

2.教育（类0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是无。

5.社会保障和就业（类）1（款）1（项）: 支出决算为11.83万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）1（款）1（项）:支出决算为166.63万元，完成预算92%，决算数小于预算数的主要原因是我局于2020年申请此项目支出预留解决装修办公设备购置费，财政于2021年才划拨于我局，故决算数小于预算数。

7.住房保障支出（类）1（款）1（项）:支出决算数为16.18万元，完成预算数100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出188.8万元，其中：

人员经费172.73万元，主要包括：基本工资41.55万元、津贴补贴15.83万元、奖金50.99万元、伙食补助费无、绩效工资17.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.83万元、职工医疗保险缴费4.55万元、其他社会保障缴费1.49万元、其他工资福利支出12.64万元、住房公积金16.18万元。
　　日常公用经费16.05万元，主要包括：办公费3.15万元、水费0.05万元、电费1万元、邮电费2.3万元、差旅费3.4万元、培训费0.3万元、公务接待费0.66万元、工会经费0.42万元、福利费1.23万元、其他交通费3.54万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.66万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.66万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是医保局成立于2019年3月。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是单位2018年未成立。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要无购置车。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。无

3.公务接待费支出0.66万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.36万元，增长54%。主要原因是我局为2019年机构改革新成立单位，当年5月才产生接待。

国内公务接待支出0.66万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，72人次（不包括陪同人员），共计支出0.66万元，具体内容包括：2020年基金监管复查接待费1279元、2020年防汛减灾接待费520元、2020年审计接待费1560元、三下乡活动接待费680元、学习考察接待费980元、学习交流脱贫攻坚及医疗救助工作接待费655元、区县医保局来沐协助工作接待费550元，调研医保工作接待费400元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，沐川县医疗保障局机关运行经费支出16.05万元，比2019年增加4.4万元，增长27%。主要原因是原因为2019年因机构改革新成立单位，当年5月由县财政追加指标，追加指标后当年才发生各项支出，而2020年为全年支出数，故2020年支出数大于2019年。

（二）政府采购支出情况

2020年，沐川县医疗保障局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，沐川县医疗保障局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对医疗救助补助项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2020年度城乡居民基本医疗保险政府补助县级配套资金1066.52万元全额上缴至市级社保基金财政专户，资金到位率100%。2020年度财政安排城乡医疗救助资金871.87万元，其他资金11.6万元，支出854.92万元，其中资助参保支出228万元，住院救助支出579.46万元，门诊支出47.46万元。

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“医疗救助””建国初期退休干部门诊医疗照顾费”“城乡居民医疗保险”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）医疗救助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为0万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了资助参保9120人次、住院救助6900人次、门诊救助1920人次，达到了特困人员门诊100%，减轻了困难群体的医疗费用负，减少医疗救助对象因病致贫，因病返贫现象发生。发现的主要问题：医疗救助制度还需要进一步完善。下一步改进措施：结合沐川实际进一步制定及实施细则，严厉查处违规操作和徇私舞弊现象。

（2）城乡居民基本医疗保险项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1745万元，执行数为1066.52万元，完成预算的61%。通过项目实施，保障了县域内参保人员医疗待遇，显著提升了医疗保障水平，发现的主要问题：2020年参加城乡居民医疗保险时，有部分应由财政代缴城乡医保的特殊人员重复参保即本人扣费参保。下一步改进措施：将进一步加强重复参保人员筛查，杜绝重复参保现象发生。

（3）建国初期退休干部门诊医疗照顾费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.4万元，执行数为10.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了建国初期老干部享受医疗待遇，进一步提升了医疗保障水平。发现的主要问题：未及时跟进建国初期老干部人员状态变化。下一步改进措施：加强对建国初期老干部状态的跟进，切实保障老干部医疗待遇享受。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县医疗保障局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对城乡居民基本医疗保险项目开展了绩效评价，《沐川县医疗保障局项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县医疗保障局部门2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沐川县医疗保障局内设办公室、医保股。下属事业单位沐川县医疗保险服务中心。

（二）机构职能。

主要职能。组织拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的发展规划、政策以及相关的规范性文件、并组织实施和监督检查。组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全县医疗保障基金的运行管理。组织执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，监督管理全县药品、医用耗材的招标采购政策实施，组织参与医药品、医用耗材招标采购平台建设。完成县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

县医保局核定行政编制5个、年末在职人员6人，含机关工勤1人；县医疗保险服务中心核定事业编制8个、年末在职人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

我局为财政全额拨款单位，2020年收入总额为203.15万元，其中财政拨款197.31万元，其他收入5.84万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年支出总额为194.64万元，年末结转结余8.51万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我局按时按规完成了预决算编制工作、绩效目标填报等。实行了预决算动态管理，加大预算执行。

2020年收入总额为203.15万元，其中财政拨款197.31万元，其他收入5.84万元。

（二）结果应用情况。

2020格按照《预算法》规定，对预算执行严格按照已有编制的项目进行。其中：社会保障和就业支出11.83万元，卫生健康支出166.62万元，住房保障支出16.18万元。

预算支出主要用于我局医保工作正常运行、完成日常工作任务的基本支出和执行医疗救助金专项经费等项目支出。

严格遵守中央八项规定精神，厉行节约，降低行政运行成本。严格按照三公经费相关规定，开支“三公”经费。2020年公务用车购置及运行维护费支出0万元, 公务接待费支出0.66万元。

（三）综合管理情况。

严格执行政府采购手续，强化资产管理、制定内控制度，高度重视财务工作，严格遵守各项财经纪律，严格执行上级部门关于财政经费的各项管理规定，坚决预决算公开和大额资金使用集体研究确定，先后制定了《机关财务管理制度》、《机关车辆管理使用制度》、《机关票据使用制度》等，依法接受财政监督。

（四）整体绩效。

2020年，我局围绕省医保、市医保中心工作，严格预算、认真履职，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持以以“五心”服务的理念，充分提高窗口的服务质量。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

预算绩效制度自2020年执行以来，我局整体经费支出使用规范、程序透明，基本达到预期绩效目标，确保了部门正常运转和目标任务的圆满完成

（二）存在问题。

随着财经制度的不断改革，一系列与财务工作相关的新规定、新要求层出不穷，财经业务技能有待在实际运用中不断提高。

（三）改进建议。

一是要财务人员积极学习最新财经法规，对新要求按照业务部门要求积极落实，二是要提升财务人员综合业务素质，让预算执行更加科学化。

附件2

沐川县医疗保障局项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

主要职能。组织拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障方面的发展规划、政策以及相关的规范性文件、并组织实施和监督检查。组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督全县医疗保障基金的运行管理。组织执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，监督管理全县药品、医用耗材的招标采购政策实施，组织参与医药品、医用耗材招标采购平台建设。完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）项目立项、资金申报的依据。

    我局“城乡居民基本医疗保险”工作始终秉持着“为民服务为核心、群众满意为中心、便民惠民为真心”的“三心”服务理念，做好医疗保障工作，提高医保参保水平，根据川财预[2020]69号文件财政对城乡居民基本医疗保险基金补助预算1745万元。

（三）项目绩效目标。

数量指标：2020年度县级城乡居民基本医疗保险市级和县级财政补助标准51.3元/人/年，共拨付城乡居民基本医疗保险补助资金1066.52万元。

效益指标：城乡居民基本医疗保险参保水平提高。

（四）项目资金申报条件和程序是否与规定相符。

2020年度城乡居民基本医疗保险申报条件和程序是严格按照相关规定办理，经项目主管部门预算报财政局及县政府批准，项目资金申报条件和程序符合相关规定相符。

（五）项目自评步骤及方法。

 2020年成立了由局长为项目负责人，副局长及其他部门人员为本项目工作人员，负责协调处理项目方面的各项工作。在执行项目时，项目资金管理严格按制度执行，如需会议纪要、实施方案、稳控措施、审核报告、息诉息访承诺书、办结报告等一系列文件，确定上报项目。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助年初预算资金1745万元，财政于12于拨付1066.52万元。资金到位率100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。年初由县医保局编制城乡居民预算并报上级批准，资金计划完整全面，资金到位及时。

2．资金到位。2020年度财政预算城乡居民县级财政补助资金1745万元，实际拨付1066.52万元，到位率100%。

3．资金使用。2020年度城乡居民基本医疗保险县级财政补助标准51.3元/人/年，207898人，共计补助县级配套资金1066.52万元全额上缴至市级社保基金财政专户。

（三）项目财务管理情况。

县医疗保障局财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，本次绩效评价范围的项目资金，采用财政授权支付方式支付解决特殊疑难信访问题专项资金，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，其凭证齐全、完备，及时、规范，及时对收支进行账务处理，会计核算规范。                              

三、项目实施及管理情况

结合单位实际情况，我局制定了《基金管理财务管理制度》、学习了《社会保障制度》等相关财务制度。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金使用审批规范、手续完整。

医疗保险基金金由局统筹安排，按照业务核定的人数及相关标准经财政和领导审批，于当年12月全额上解至乐山市医疗医疗保障事务中心。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2020年共上解1066.52万元城乡居民基本医疗保险基金。

（二）项目效益情况。

社会效益方面，我局2020年度城乡居民基本医疗参保水平提高，覆盖范围广大，维护了社会安定，化解了社会矛盾。有利于消除因疾病带来的社会不安定因素。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

从自评情况来看，2020年县医疗保障局城乡居民羁绊医疗保险专项资金编制合理，支出规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了项目支出，财政支出绩效良好，取得了一定的经济和社会效益，综合考核较好。

（二）存在的问题。

1.2020年度参加城乡居民基本医疗保险时，有部分应由财政代缴城乡居民医保的特殊人员重复参保即本人扣费参保。

2.医保政策宣传力度需进一步加强。

（三）相关建议。

一是科学合理编制预算，严格执行预算；二是规范账务处理，提高财务信息质量；三是完善管理制度，进一步加强资金管理；四是坚持问题导向，建立预算支出绩效评价长效机制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省乐山市沐川县医疗保障局2020年决算公开表.xls

相关文件： "> 四川省乐山市沐川县医疗保障局相关表格附件.xls