一、单位概况

（一）机构组成。县国土局机关内设办公室1个，法规监察股1个，建设用地管理股1个，地质矿产资源管理股1个。下设国土资源基层所7个、土地储备中心1个，土地管理事务所1个，地质环境监测站1个，土地开发整理中心1个，不动产登记中心1个。核定编制72个，其中：行政8个，机关工勤1个，参公20个，事业43个。

（二）机构职能。。沐川县国土资源局主要承担着贯彻执行国家有关国土资源的调控政策、措施和法律、法规，承担保护与合理利用土地资源职责；承担规范国土资源管理秩序、国土资源权属管理的责任；承担全县耕地保护、优化配置国土资源的责任；承担全县矿产资源开发管理、地质勘查和矿产资源储量管理；承担地质环境保护职责，组织、协调、指导和监督地质灾害防治工作；承担全县征地拆迁和土地收储；承担全县不动产登记工作等职责。

（三）人员概况。县国土局现有在职人员74人，其中：局长1名，副局长2名，一般公务员及参公人员18名，机关工勤1名，事业人员39名，临聘人员13名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

1、按资金渠道分：年初预算33016.02万元、上年结转2492.55万元。

2、按资金功能来分：一般公共预算5848.55万元（年初预算3386万元，上年结转2492.55万元）、政府性基金预算24249.85万元，其他资金收入5380.17万元。

3、按用途来分：基本支出881.56万元、项目支出34627.01万元，其中财政返还项目额度2503.48万元，年末其他资金项目结转2851.88万元。

（1）基本支出预算收入881.56万元：年初基本支出预算599.89元，由于2017年目标管理奖是在2018年2月和9月发放，因此县财政在中途追加目标管理奖266.34万元，另外由于单位新录用事业人员1名及工资正常晋升等原因增加指标15.33万元。

（2）项目支出预算收入34627.01万元：年初项目支出预算5708.93万元，上年结转结余2492.55万元，中途增加26425.53万元，主要是新增了“县医院扩建”、“仁沐新高速路”、“市民广场”征地拆迁。

（3）年末结转5355.36万元，主要包含项目是“五沐快速公路”征地款2851.88万元，土地变更调查3万元，新增建设用地有偿使用费242.2万元，地质灾害综合防治体系建设项目911.94万元，年终县财政安排的城管执法225.32万元，沐川县不动产登记中心信息化平台建设126.66万元，全国第三次土地调查费150万元，乌蒙山连片土地整治844.36万元。

（二）部门财政资金支出情况。2018年国土局预算执行35508.57万元,其中基本支出881.56万元、项目支出29271.64万元、年末结转5355.36万元。

1、基本支出预算881.56万元使用情况

（1）工资福利支出778.62万元。其中：基本工资192.16万元，津贴补贴64.87万元，奖金273.12万元，绩效工资98.01万元，社会保障缴费20.65万元，机关养老保险缴费57.45万元，其他工资福利5.45万元，住房公积金支出66.91万元。

（2）商品和服务支出82.51万元。其中：办公费支出14.7万元，公务用车运行维护费9.8万元，其他交通费14.8万元，电费4.1万元，接待费6.8万元，邮电费8.2万元,差旅费18.3万元,工会经费支出5.81万元。

（3）对个人和家庭的补助支出20.42万元。其中：抚恤支出15.32万元，救济费5.01万元，奖励金0.09万元，

全年实际执行815.5万元。

2、项目预算29271.64万元支出情况

（1）城乡社区支出24275.36万元。其中：征地拆迁支出24096.83万元，地质灾害防治支出25.52万元，业务费153.01万元。

（2）国土资源事务支出4996.28万元。其中：不动产登记中心信息化建设86.58万元，土地变更调查5万元，地质灾害综合防治197.46万元，“双挂钩”项目支出808.8万元，国土资源事务费148.07万元，乌蒙山连片开发土地整理94万元，征地拆迁支出3656.35万元。

（3）年末结转5355.36万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、预算编制情况

按照县财政局2018年部门预算编制通知要求，按时完成机关及下属单位年初预算编制工作。预算编制前由各业务股室及下属单位先行预编实施项目具体情况及文件依据，在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报财政审核，确保了机关运行和项目的实施，并按要求做好了预算公开工作。

2、执行管理情况

按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经单位和县财政审核无误后按项目进度拨付。使用资金过程中严格按《沐川县国土资源局内控手册》办理，在支付方式上，工资和项目资金采用财政直接支付方式；公用经费、住房公积金、社会保障费等采用授权支付方式。机关经费厉行节约，严格执行中央八项规定，加强单位内部管理，“三公”经费支出逐年递减。在预算编制和执行过程中无任何违规违纪行为。

（二）专项预算管理。

单位严格按《预算法》和财政有关规定进行专项预算编制和上报，经财政部门审核通过后进入执行阶段。执行各项目资金预算过程中，严格按照中央、省、市、县各级财务制度规定，管好、用好每笔资金。在专项项目资金使用过程中，严格按照专项资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，最大可能发挥好专项资金作用；所涉及专项资金都预先编制使用方案，立项批复后，按方案实施，在监理公司监督下，根据合同约定在财政部门监督下支付工程款，项目完工后经有关部门审计、验收，杜绝违规违纪事件的发生。

由于上级资金下达时间同单位实际收到款项时间有差异，导致部分项目实施进度较慢,资金支付偶有滞后现象，影响了专项预算执行进度，

（三）结果应用情况。

1、单位内部综合管理情况

（1）债务管理，国土局下属单位沐川县土地储备中心于2015年1月向农发行贷款1亿，由局机关落实专人对其进行管理，将其进入债务管理系统，按借款合同实行每月付息，第三年开始还本，每月按时向财政申报付息，于2018年底已归还本金6660万元。

（2）非税收入管理，国土局现有四项收费项目，2018年共收费12014.45万元，分别是国有土地使用权出让收入11684.42万元（其中：土地出让金11577.6万元，补缴土地价款106.82万元）、矿产资源专项收入202.5万元（其中：采矿权价款201.45万元，采矿权使用费1.05万元）、行政事业性收费收入87.11万元（其中：不动产登记费71.61万元、国有土地出租收入15.5万元）、罚没收入（违法占地罚没）40.42万元。严格按照《收费许可证》上标准按实收取，并及时缴入财政专户。

（3）政府采购管理，国土局实行了后勤专人管理制度，由后勤专人对单位政府采购负责，编制计划、建立采购制度，按政府采购规定规范性进行采购。由于单位节约性机关实施到位，能用的办公电脑即使到了报废期限也在继续使用，减少了当年的办公设备采购费，使政府采购年初采购计划与实际采购执行没有保持一致性。

（4）资产管理，单位资产实行专人管理，建立了资产管理信息系统，所有资产均纳入国有资产管理系统，准确、全面开展了资产清查工作，报废资产及时申请报废，使其做到了账账相符、账实相符。资产管理到位，但还没有做到及时定期对资产进行清理核查。

（5）内部控制及信息公开，国土局职工较多，业务工作繁多，更需要有完善的内部管理机制，因此在2018年单位专门编制了《沐川县国土资源局内部控制手册》，倡导全体机关工作人员弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，争取创建节约型机关。在信息公开上，及时做到对预、决算、“三公”经费、绩效信息的公开。

（6）绩效评价及接受监督情况，按要求对局机关和下属单位进行绩效评价，单位内部纪检室每季度都对财务进行内部检查，发现问题及时整改。

2、结果应用情况

2018年，在压缩机关公用经费情况下，确保了机关正常运行和项目的实施。沐川县国土资源工作围绕“产业发展年”工作主题，聚焦中心、服务大局，全力做好保护资源、保障发展、深化改革、防范风险等，为县域经济社会发展作出了新贡献。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

沐川县国土资源局按照绩效评价的要求对2018年部门预算支出开展了自评，自评得分96分。总的来说，我单位基本支出预算，保障了机关日常正常运转，项目支出预算认真履行好部门职能职责，充分发挥了项目资金的作用，圆满完成了乐山市国土资源局及县委、县政府下达的各项目标任务。

（二）存在问题。

1、预算编制质量较好，也细化到各个项目，并提供编制依据，但在预算执行过程中项目资金有较大增减变化，尤其是征地拆迁资金，缺少预见性。

2、各项目圆满完成，但最终在效速与社会效益上还没有将其发挥到极致。

3、项目推进较慢预算执行进度受到一定影响。

（三）改进建议

1、做好、做细预算基础工作，提高预算的准确性。

2、加大项目实施可行性评估，使其项目实施后发挥其应有的经济和社会效益。

3、加大工作力度，将工作做细做实，提高工作效率，加快项目实施进度，加强预算执行进度。

                                                                                                                                                                                                                                              2019年10月17日