一、部门概况

    （一）机构组成

沐川县财政局下属二级单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。分别是：沐川县财政国库支付中心；沐川县财政投资评审中心;沐川县政府与社会资本合作（PPP）管理中心。

    （二）机构职能

沐川县财政局的基本职能是贯彻执行国家财税、宏观经济等各项政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度财政预、决算草案并组织执行，负责国有资产管理、会计管理、政府债务管理以及监督财政支出等财政管理相关工作的县政府综合经济管理部门。

（三）人员及科室设置概况

沐川县财政局核定编制53人，其中：行政编制22人，参公编制14人，事业编制15人，工勤编制2人。内设11个股室：办公室、预算股、农财股（农发办）、行政政法股、社保股、教科文股、财监局、国库股、政府采购监管股、经建股、财税法规会计股，挂牌沐川县国有资产监督管理办公室。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年收入决算总计为1512.18万元，其中：当年一般公共预算财政拨款收入1512.18万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计1322.07万元，其中：基本支出786.82万元，占59.51%；项目支出535.25万元，占40.49%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预算编制情况

2018年，按照中央关于“坚决打好防范化解重大风险攻坚战”与深化预算改革相关要求，以“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”为主要目标，牢固树立“过紧日子”的思想，大力提高预算编制质量和精细化程度,确保预算编制的科学性和准确性。在预算执行过程中加强支出进度，完善预算动态监控，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和项目的实施。

（二）执行管理情况

2018年一般公共预算支出决算数为1305.17万元，完成预算73.56%。未完成预算支出的主要原因是普惠金融发展政府和社会资本合作（PPP）项目以奖代补专项资金300万元和省级财政政府与社会资本合作（PPP）综合补助资金149万元结转下年。

2018年机关运行经费支出70.50万元，比2017年增加13.48万元，增长23.64%。主要原因是政府项目评审、下乡扶贫力度加大等增加行政运行费。

2018年我局“三公”经费财政拨款支出决算为14.04万元，完成预算25.53%，决算数小于预算数的主要原因是加强管理、厉行节约，进一步规范“三公”经费管理，从严控制“三公”经费开支。其中公务用车运行维护费实际支出10.03万元, 比上年减少4.21万元，主要原因是加强管理、合理调配使用公务用车，严格控制车辆维修维护标准。公务接待费实际支出4.01万元，比上年支出减少12.66万元，主要原因为严格落实厉行节约有关规定和接待任务减少。

（三）综合管理情况

一是健全完善部门内控制度。全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略;有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等加强对单位层面和业务层面的内部控制。建立单位内控监督约束机制，让单位纪检、审计、业务部门参与到资金使用监督环节，确保资金安全、合理、有效使用。

二是规范政府采购行为。进一步完善了局机关物品采购管理制度，对纳入政府集中采购目录以内和采购目录以外采购限额标准以上的资产采购，严格按程序进行政府采购。未达到政府采购标准的零星采购，实施定点采购，落实专人详细登记物品入库、领用、出库台账，规范管理。

三是加强资产管理。严格执行现行固定资产管理制度，对购入的固定资产必须按规定程序审批，购入后须及时入账和登记资产管理信息系统，编制固定资产卡片，做好会计账务处理。定期或不定期的对固定资产进行抽查。检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产的流失。

四是强化绩效评价管理。强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施。

五是依法实施部门预、决算公开，依法接受财政、审计监督检查，对提出的问题件件落实整改到位。

四、评价结论及建议

从自评情况来看，我局预、决算编制合理，支出规范，既保障了机关正常运转，又保证了项目运行开支，财政整体支出绩效良好。但也存在个别项目绩效考核指标评价的信息支撑资料不够完善、基础工作有待加强的情况。建议结合本部门实际进一步加强绩效考核评价指标的细化管理和动态监控分析，进一步压缩机关运行经费支出。

      

                                                    沐川县财政局

                                                                                                            2019年11月12日