2019年度沐川县林业局部门整体支出
绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况
（一）部门（单位）概况
沐川县林业局下属二级单位7个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。包括林业局机关，下属行政单位沐川县森林公安局，下属事业单位：沐川县林业技术服务中心、沐川县木材检查站、沐川县林业中心站、沐川县国有林场、沐川县野生动物保护中心。
纳入沐川县2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：沐川县森林公安局、沐川县林业局（本级）、沐川县国有林场。
人员概况。沐川县林业局本级总编制94个，其中：行政编制5个、工勤编制1个、参公编制0个、事业编制88个。国有林场编制27个、森林公安12个。
（二）部门（单位）管理制度（含内控制度）
根据省、市、县财政部门有关财务规章的规定，我局先后制订了《沐川县林业局财务支出会签制度》、《沐川县林业局项目资金管理暂行办法》，明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。针对“三公”经费的管理主要遵照省、市、县的要求，我局制定了《沐川县林业局公务接待管理办法》、《公务用车管理办法》、《公务出差审批办法》等制度，规范了公务用车、公务接待、公务出差的审批管理，严控“三公”经费支出。目前，上述制度规定基本得到执行。

（三）部门（单位）预算资金
我局不断强化预算意识，实行部门综合预算管理，形成以单位领导支持、财务部门牵头、其他部门密切配合的工作格局，保证预算编制质量。结合单位业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。严格执行项目支出预算，积极组织项目实施，对于达到政府采购标准的项目支出，明确规定采购项目的采购期限，督促尽快组织实施采购计划。加强对预算执行过程的控制和结果的反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，并及时向领导和相关股室进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。
二、部门（单位）绩效目标
（一）部门（单位）战略目标
展望“十四五”，坚持以“不忘初心守绿色丰碑，牢记使命促沐林发展”为原则，创建四川省竹产业示范县为目标,充分依托产业基础和生态资源，强根固本，培育现代林竹产业基地，重点推动林竹资源深加工精细化、循环化升级发展，形成以林特产品为主的绿色循环生态工业链，建设四川森林康养新兴地，推进竹产业高质量发展建设美丽乡村风景线，打造林业百亿强县，力争全县林业综合产值突破100亿。
（二）部门（单位）中长期规划
全县在十四.五期间以现代竹产业示范县为核心，同时兼顾木质林的提升发展和特色景观林的培育，为二、三产业提供可持续的时空保障。依托沐川县丰富林竹资源和现有林竹加工业基础，重点推动林竹资源加工精细化、循环化升级发展，延伸林竹加工产业链条，绿色、循环利用沐川林竹资源。
（三）部门（单位）职能、职责
贯彻落实党中央、省委、市委关于林业工作的方针政策和县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对林业工作的集中统一领导。具体负责全县林业生态保护修复的监督管理和绿化造林工作；负责全县森林、湿地资源的监督管理，组织编制监督执行全县森林采伐限额、负责林地管理、拟定林地保护利用规划并组织实施；监督管理全县风景名胜区和自然保护地；推进全县林业改革相关工作；拟定全县林业资源配置及木材利用政策，组织指导林产品质量监督、林业综合开发和生态扶贫工作；指导全县森林公安工作，监督管理森林公安队伍；落实全县森林综合防灾减灾相关要求。
（四）部门（单位）近三年工作计划及重点项目
    强根固本，培育现代林竹产业基地：竹基地提质增效，建设现代竹产业基地10万亩。打造绿色循环生态工业链：巩固提升“竹浆纸一体化基地”，打造和全市竹木板材家具中心。打造全省竹食品加工中心，培育3个万吨级食用笋加工企业。打造全省竹资源循环利用示范县，产业融合，建设四川森林康养新兴地。打造五指山-沐川竹海-了情岩环线生活度假基地。打造五马坪-舟坝库区环线接触体验基地。打造林坝子、涧溪沟、茨岩河杨村、龙门漂流运动探险基地。打造野生动物观赏和科普基地。打造西南特色竹木文旅工艺品生产基地。扩大林下特色种养规模，提供绿色森林食品。
（五）部门（单位）整体支出绩效目标
2019年度，我局根据年初工作规划和重点性工作，改革创新，开拓进取，扎实稳步推进各项工作。一是实施营造林项目建设。全年完成营造林1.48万亩，中幼林抚育0.8万亩，低产低效林改造0.58万亩，产业扶贫项目0.1万亩。管护退耕还林14.4万亩，兑现政策补助342.05万元；管护国有林和公益林31.07万亩，兑现生态公益林补偿资金342.05 万元。加大科技推广与引种建设，抓好城乡绿化项目建设和全县义务植树工作，确保全县森林覆盖率稳定在77.34%。二是强化森林资源管护。推进依法治林，深入开展行政执法、严格采伐管理、开展征占用林地自查清理、加强森林防火、森林病虫防治、野生动植物保护等工作。加强对自然保护区、森林公园建设和生态环境保护责任的落实。三是狠抓林业扶贫工作。加强领导落实责任，抓好林业驻村扶贫推进扶贫项目建设，组织开展“走基层，送温暖”活动，发展林下经济，助农增收。四是深化林权改革工作。稳步推进集体林权制度主体改革试点工作，积极开展林权抵押贷款，政策性森林保险，生态公益林更新调整，经济林木（果）权证颁证以及林地变更调查工作。五是提升林业队伍素质。加强党组织建设、加强党风廉政建设、加强行政能力建设，行政办事效率进一步提高。通过上述工作的开展，县内生态环境得到改善，林农经济效益得到提升，群众的满意度得到了提高。
三、评价思路
（一）评价思路及关注点
财政收支情况和部门整体预算绩效管理情况。
（二）评价方法
自评
（三）评价过程
前期准备、实施评价、撰写报告、落实整改、结果公开。
四、指标体系
（一）评价指标的构建思路及分值分布
（二）评价等级
五、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
从自评情况来看，县林业局预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了脱贫攻坚顺利开展，财政支出绩效良好。自评得分94分。
（二）绩效分析
1.部门财政资金收入情况。
2019年本年收入合计4712.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4712.83万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入31.7万元，占0.67%。另有年初结转和结余2032.95万元。
2.部门财政资金支出情况。
2019年本年支出合计3741.78万元，其中：基本支出1949.82万元，占52.11%；项目支出1791.97万元，占47.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
3、行政成本
（1）节能降耗。2019年度，林业局水电费支出6.39万元，其中电费支出5.07万元，水费支出1.32万元。电费支出较高主要是实施阶梯电价及冬天烤火和夏天开空调时间较多。
（2）“三公”经费。2019年度，林业局“三公”经费财政拨款支出31.45万元，其中：公务接待费9.97万元，公务用车运行维护费21.48万元。2019年度林业局无因公出国（境）经费发生。公务接待费9.97万元（林业局8.58万元、森林公安0.28万元、国有林场1.11万元），较2018年同期上升24.63%，主要原因新增1个核算单位国有林场；公务用车运行维护费21.48万元（林业局14.02万元、森林公安3.07万元、国有林场4.39万元），较2018年同期下降11.17%，严格执行公务用车管理制度，加强公务派车审核。
六、主要经验及做法、存在问题和建议
（一）存在的问题
一是政府采购实施计划编制不完整。年初在编制预算时，不能准确预测当年需采购当年所要采购的计划清单，导致不能准确编入政府采购计划；二是部分项目因脱贫攻坚未及时实施。三是内控制度管理质量不高，个别内控制度执行力不强、监督不力，导致制度管理质量不高。
（二）建议和改进举措
1.科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现偏差，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　
2.抓好项目预安排，及时分解下达实施任务，加强过程监管、及时组织验收。
3.深化公务用车改革，除执法用车外，取消一切公务用车，大大缩减公务用车费用及隐形成本。

七、相关附件整体绩效打分体系表.xls