2018年部门整体支出绩效报告

沐川县永福镇人民政府

一、单位概况

（一）机构组成。

按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县永福镇部门预算的编制范围包括：沐川县永福镇人民政府机关、沐川县永福镇农业技术服务中心、沐川县永福镇社会事业服务中心，无下级预算单位。

（二）机构职能。

永福镇人民政府的主要工作主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务。主要的任务是承担农村社会稳定、农村经济发展、统筹农村社会的协调发展、社会主义新农村建设、农村党的建设和其他工作带领农民致富奔小康，建设社会主义新农村。

（三）人员概况。

永福镇现有在职人员32人，其中：行政编制22人(含机关工勤1人)，事业编制10人（其中：农业技术服务中心编制6人，社会事业服务中心编制4人）。2018年年末比2017年年末增加3人，主要是从杨村乡、利店镇各调入1人，新招录公务员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年收入总计1170.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入906.37万元，其他收入4.20万元，年初结转和结余206.17万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年支出决算总额为1072.53万元。

( 1 )基本支出为756.69万元。其中：一般公共服务支出333.29万元，主要用于永福镇行政、社会事业服务中心、农业技术服务中心机构人员工资、日常运转以及人大事务、群团工作的日常运转；国防支出0.46万元，主要用于民兵各项支出；社会保障和就业支出44.89万元，主要用于永福镇机关养老保险缴费、老龄事务、死亡抚恤支出；医疗卫生与计划生育支出37.47万元，主要用于永福镇机关、事业人员医疗保障支出；农林水支出305.07万元，主要用于事业运行、对大学生村干部的补助、村（社区）干部报酬的支出、其他扶贫支出、农村综合改革等；住房保障支出35.51万元，按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

( 2 )项目支出为315.84万元。其中：一般公共服务支出4.34万元，主要用于日常运作；文化体育与传媒支出1.80万元，主要用于文化活动；社会保障和就业支出2.80万元，主要用于行政区域和地名管理、老年福利、中央自然灾害生活救助等；节能环保支出36.88万元，主要用于农村环境保护等；城乡社区支出43.88万元，主要用于城乡社区规划与管理、城乡社区环境卫生和其他城乡社区支出；农林水支出224.22万元，主要用于农村道路建设、其他农林水支出、对村民委员会和村党支部的补助、其他扶贫支出等；资源勘探信息等支出1.92万元，主要用于安全监管等方面支出。

( 3 )结转下年资金98.21万元。其中：一般公共服务支出4.28万元；文化体育与传媒支出18.57万元；临时救助支出0.80万元；节能环保支出2.93万元；农林水支出71.63万元；

三、部门财政支出管理情况

（一）预算管理情况

按照预算绩效管理要求，本部门及时组织财务人员进行预决算的编制，扎实做好2018 年预算工作。一是严格按照预算编制要求，认真贯彻落实县委县政府 “厉行节约”要求，扎实做好预算工作，确保预算编制的科学性和准确性。二是加强支出进度管理，完善预算动态监控，主动作为，提前谋划，在完成一般性支出压减任务的情况下，确保了机关运行和重大项目的实施。

（二）执行管理情况

按照预算绩效管理要求，本部门认真总结经验，进一步完善了审批制度，强化了预算执行管理。一是2018年修订了《永福镇财务管理办法》，制定了《永福镇差旅费报账制度》，进一步明确了收支制度和审批权限，在保证各项工作顺利运转的同时，确保各项财务收支符合国家的法律、法规和财经纪律。二是进一步完善财务内控制度，强化资金管理。根据财务岗位不相容原则，实现了财务报销、票据审核、资金支付、账务处理、会计复核等环节的相互分离与制约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为8万元，完成预算100%。其中公务用车购置及运行维护费支出决算5.40万元，占66%；公务接待费支出决算2.60万元，占34%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加2.37万元。要原因是本年我单位公车进行了大修理。公务接待费支出决算比2017年增长1.06万元。主要原因是本年脱贫攻坚检查增多。

（三）综合管理情况。

本部门严格执行机关财务管理规章制度，按照规定编制内控管理制度，实行会计核算和账务管理制度上墙，政府采购制度公开公示，资产及时入账，政策采购严格按计划执行，按期公开预算、决算报告，并接受群众监督。

绩效管理严格按照上级部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。

（四）整体绩效情况。

（1）部门支出绩效

永福镇人民政府财政拨款支出主要用于保障我镇部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本镇事业发展相关工作。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。按照年初预算，合理使用经费，厉行节约，确保机关正常运转。

（2）项目支出绩效

永福镇人民政府按照年初预算项目，严格按照用款计划，分月、季度或一次性申报，按照项目资金管理办法实行专款专用，项目实施后达到预期。

（3）绩效管理工作开展情况

永福镇绩效管理严格按照上级主管部门要求，开展自评工作， 对评价结果及时汇总上报。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

永福镇部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。

（二）存在问题。

一是经费支出明细科目与支出明细科目存在差异；二是乡镇财务工作人员较少、事务繁杂、部分业务处理不够及时。三是部分项目进度缓慢不能当年完成，年终结转结余情况较多。

（三）改进建议。

一是加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率；二是充实财政所人员并加强人员理论和实践操作能力提升；三是上级相关部门应尽早安排当年项目并下达预算指标，乡镇在实施项目过程中，应加大监管力度及时跟进进度，确保项目按时、高效完成。

永福镇人民政府

2019-10-21