县人民政府：

为深入贯彻落实《预算法》，按照《财政厅关于开展2018年财政绩效评价工作的通知》（川财绩〔2018〕3号）及《市财政局关于开展2018年财政绩效评价工作的通知》（乐市财政绩〔2018〕6号）要求，我县遵循“深度拓展、提升质量、公平公正、着力实效”的工作原则，开展了县级财政支出绩效评价工作，现将部门支出绩效评价工作情况报告如下：

一、绩效评价工作开展情况

印发了《沐川县财政局关于开展2018年财政绩效评价工作的通知》（沐财发〔2018〕47号），要求县本级71个一级预算单位对本部门2017年度财政资金使用情况实时开展自评，同时选取县委统战部、县档案局、县市场监管局、县城管局、县农业局5个单位开展财政复评工作。

（一）强化组织领导。绩效评价工作继续在“沐川县财政局绩效评价工作领导小组”的领导下开展工作。县财政绩效办负责绩效评价工作的组织实施，各股室评价组分别履行职责。

（二）成立股室评价工作组。股室评价组由县财政行政政法股、教科文股、社保股、经建股、农财股组成，负责具体实施县级项目支出绩效评价工作。

（三）成立绩效监督工作组。由县财监局同步开展项目绩效评价监督工作，积极参与，确保绩效监督工作到位。

（四）工作实施

1．部门自评阶段（1—8月）。县级71个一级预算单位根据工作实际，适时开展对本单位预算支出绩效自评，同时撰写部门整体支出绩效报告（附件3）。部门整体支出绩效自评报告于8月31日前提交县财政评价工作组。

2．实施评价阶段（9月上旬至中旬）。县财政对部门预算支出绩效报告进行审查，按照《部门支出绩效评价指标体系》（附件2）开展抽查复评。

3．报告撰写阶段（9月下旬）。根据抽查复评结果，县财政评价工作组结合部门自评报告起草部门支出绩效评价报告，征求部门意见后形成正式报告。

县财政局绩效办对评价报告进行汇总分析，撰写部门支出绩效评价总报告，汇总整理形成的总报告报送省财政厅绩效办。

4．整改落实阶段（10—12月）。一是组织自评的部门（单位）对发现的问题，及时进行整改。二是对财政抽查复评部门发现的问题，绩效评价工作组向复评部门出具部门支出评价正式报告，并责令复评部门对评价报告所提出的问题与建议进行认真分析，及时组织整改。

5．评价结果公开（11-12月）。按照“谁评价、谁公开”的原则，71个一级预算单位（涉密部门除外）公开本部门支出绩效自评报告，接受公众监督。县财政局将重点部门的抽查复评结果在政府门户网站上进行公开。

二、评价结果

各绩效评工作组通过开展绩效复评，撰写绩效评价报告，报告认为：被评价单位的部门预算收支总体情况良好。实施财政复评的5个单位共计得分483.5分，其中预算编制得分48分、预算执行得分95.5分、综合管理得分194分，整体效益得分146分。

（一）预算编制

部门预算严格按照财政预算编制通知和相关要求编制，预算编制质量较好，重点项目绩效目标编制大部分清晰合理，预决算信息公开符合要求。预算编制共计得分48分，在总分50的基础上扣2分，主要表现在：县市场监督管理局绩效信息公开不够及时完整；县城管局部门重点项目绩效目标编制不够明确、部门整体绩效目标编制不够完整；县农业局预算编制准确性不足，临时项目资金追加情况较多。

（二）预算执行

预算执行情况良好，行政成本维持在合理区间。预算执行共计得分95.5分，在总分100分的基础上扣4.5分，主要表现在：县市场监督管理局预算执行不及时、单位公务车辆使用不够规范；县档案局在机关节能降耗成本控制不力；县农业局部分项目实施进度偏慢，报账不及时，个别乡镇存在农业支持保护补贴未及时兑现情况。

（三）综合管理

严格执行政府采购制度，本着勤俭节约原则，管理好用好资金。做好预决算公开，主动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。综合管理共计得分194分，在总分200分的基础上扣6分，主要表现在：县城管局县城市管理主要采用“以费养人”的模式，效率低、成本高、政府管理风险大、管理职责落实不够；县农业局部分项目监管不到位，项目建设方式未按规定实施，存在随意调整的现象。

（四）整体效益

全面确保了机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。服务对象满意度较高。整体效益共计得分146分，在总分150分的基础上扣4分，主要表现在：县城管局城市管理主要采用“以费养人”的模式，效率低、成本高、政府管理风险大、管理职责落实不够；县农业局部分项目实施进度偏慢，报账不及时，个别乡镇农业支持保护补贴未及时兑现，影响补贴资金发挥效益；县农业局部分项目监管不到位，项目建设方式未按规定实施，存在随意调整的现象，项目效益发挥受阻。

三、存在的主要问题及整改措施

（一）预算编制质量不高。针对县市场监督管理局绩效信息公开不够及时完整；县城管局部门重点项目绩效目标编制不够明确、部门整体绩效目标编制不够完整；县农业局预算编制准确性不足，临时项目资金追加情况较多。要求预算部门加强预算编制的准确性，及时公开预算绩效信息，进一步完善绩效目标编制工作，确保绩效目标明确清晰。

（二）项目管理不规范。针对县城管局城市管理主要采用“以费养人”的模式，效率低、成本高、政府管理风险大、管理职责落实不够；县农业局部分项目实施进度偏慢，报账不及时，个别乡镇存在农业支持保护补贴未及时兑现情况。要求预算部门及时评估管理模式、探索创新城市管理模式，提高效率、降低成本，切实落实管理职责，及时兑现资金。

（三）财务管理不规范。针对县市场监督管理局预算执行不及时、单位公务车辆使用不够规范；县档案局在机关节能降耗成本控制不力。建议预算单位进一步加强内部控制管理，严格控制行政成本支出，节能办公，进一步规范财务制度管理，完善填报手续。

四、经验总结

我县在部门支出绩效评价工作中，切实加强组织领导，强化部门绩效管理理念，把财政绩效管理作为转变政府职能、深化财政改革、促进科学理财的重要工作来抓，增强综合绩效管理水平，有效提高资金使用效益。

强化此次的部门绩效评价结果运用，将部门绩效评价结果作为我县2019年预算资金安排的重要依据，进一步提高财政资金使用绩效。

 

附件：1．沐财绩评报〔2018〕13号

2．沐财绩评报〔2018〕14号

3．沐财绩评报〔2018〕15号

4．沐财绩评报〔2018〕16号

5．沐财绩评报〔2018〕17号

 

沐川县财政局

2018年11月15日

（联系人：赵波，联系电话：0833—4607875）/uploadpic/file/20181116/20181116150043_6913.zip