沐川县底堡学校2023部门预算公开编制说明

目  录

  一、主要职能

  二、部门预算单位构成

  三、收支预算总体情况

  四、财政拨款支出预算安排情况

  五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

  六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

一、主要职能

沐川县底堡学校主要职能为实施九年义务教育，促进基础教育发展，实施中小学学历教育。

二、部门预算单位构成

按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县底堡学校属沐川县教育局下属二级单位。。

    三、收支预算总体情况

    2023年沐川县底堡学校部门预算收入总额为1301.47万元，其中：当年财政拨款1298.56万元，上级补助0万元，上年结转2.83万元。相应安排支出预算1301.47万元，其中：基本支出1259.55万元，项目支出39.09万元。较上年相比，部门收支增长17.04%，主要是：学校合并经费增加。

    四、财政拨款支出预算安排情况

    2023年沐川县底堡学校部门预算财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担的教育教研任务等相关工作。其中：基本支出，是用于保障部门正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；项目支出，是用于保障学校聘代课教师工资待遇、保障学校教育教学工作正常运转的支出。

    2023年沐川县底堡学校部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

    （一）教育支出1301.47万元，主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、工会费、福利费、遗属生活补助、农村教师生活补助、学前教育运行、中小学生均公用经费、学校聘代课教师代课费等。

    五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

    2023年，沐川县底堡学校“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一） 因公出国（境）经费。

2023年沐川县底堡学校无出国出境计划安排。与上年预算持平。

    （二）公务接待费。2023年沐川县底堡学校安排公务接待费预算0万元，与上年预算持平。

    （三）公务用车购置及运行维护费。2023年沐川县底堡学校安排公务用车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元，运行维护费0万元；与上年预算持平。2023年无购车计划，单位车辆保有量0辆。

    六、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费。2023年沐川县底堡学校履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计16.61万元。

    （二）政府采购情况。2023年沐川县底堡学校安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况。截至2022年底，沐川县底堡学校所属各预算单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2023年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。

（四）绩效目标设置情况。2023年，沐川县底堡学校部门（单位）按要求实行绩效目标管理，编制了项目绩效目标的预算39.9万元，主要为公办幼儿园学前教育生均公用经费项目、公办学前教育运行经费项目、学校聘代课教师代课费项目、生均公用经费（小学）项目、生均公用经费（初中）项目、公用经费(省级)项目、公用经费(中央)项目。

七、名词解释

（一）财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

（二）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（八）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也本科目中反映。

（九）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也本科目中反映。

（十）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也本科目中反映。

（十一）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十四）纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表目录：

1.部门收支总表 
1-1.部门收入总表 
1-2.部门支出总表 
2.财政拨款收支预算总表
2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
3.一般公共预算支出预算表
3-1.一般公共预算基本支出预算表
3-2.一般公共预算项目支出预算表
3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
4. 政府性基金预算支出预算表 
4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
5.国有资本经营预算支出预算表
6. 政府购买服务预算表
7. 政府采购预算表

8. 部门预算项目绩效目标申报表

沐川县底堡学校2023年部门预算公开表.xlsx