沐川县中等职业学校2023年部门预算公开编制说明

    一、主要职能

    沐川县中等职业学校主要职能为发挥职业教育资源优势和服务功能，按照育训结合、长短结合、内外结合的要求，面向在校学生和全体社会成员开展职业培训，强化学历教育与社会服务并举并重的办学格局。

    二、部门预算单位构成

按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县中等职业学校属沐川县教育局下属二级单位

    三、收支预算总体情况

2023年中等职业学校部门预算收入总额为8259.27万元，其中：当年财政拨款523.26万元，上年结转7736.01万元。相应安排支出预算8259.27万元，其中：基本支出302.55万元，项目支出7956.72万元。较上年相比，部门收支增长（上升）81.28%，主要是：今年将完成基本建设——产教融合实训基地建设7728.8万元、专用设备购置0.05万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

2023年中等职业学校部门预算财政拨款支出主要用于保障学校正常运转、完成日常工作任务、促进教育发展等相关工作。其中：基本支出302.55万元，是用于保障学校正常运转的日常支出，包括基本工资98.7万元、津贴补贴2.51万元，社会保障费62.39万元，编外人员工资等支出77.56万元，绩效工资53.63万元、遗属生活补助2.45万元以及工会经费1.86万元、福利费3.45万元等日常公用经费；项目支出，是用于保障学校为完成特定的教育任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出，包括聘用教师的工资等费用212.18万元、办公费8.72万元、差旅费1万元、电费2万元、租赁费0.04万元、水费0.18万元、公务接待费1.03万元、咨询费0.35万元以及其他商品和服务支出0.09万元、对个人和家庭的补助支出0.11万元、办公设备购置2.17万元、产教融合实训基地建设（基本建设）7728.8万元、专用设备购置0.05万元。   

 2023年中等职业学校部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

    （一）一般公共服务支出468.03万元，主要用于：在编老师和聘用教师的工资、绩效、津贴补贴、补助及工会经费、福利费、办公费、差旅费、电费、水费、租赁费、咨询费、公务接待费等。

（二）社会保障和就业支出62.39万元，主要用于：教师的养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金等支出

（三）基本建设——产教融合实训基地建设7728.8万元、专用设备购置0.05万元。

    五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

    2023年，中等职业学校“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费1.03万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

    六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。2022年沐川县中等职业学校履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计0.00万元。

（二）政府采购情况。2022年沐川县中等职业学校安排政府采购预算0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况。2022年，我单位预算暂无安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备计划。

（四）绩效目标设置情况。2022年，沐川县中等职业学校按要求实行绩效目标管理，编制了项目绩效目标的预算212.18万元，主要为代课教师费用项目等。

七、名词解释

（一）财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

（二）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（十二）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职缴纳的住房公积金。

（十七）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十九）纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表目录：

1.部门收支总表 
1-1.部门收入总表 
1-2.部门支出总表 
2.财政拨款收支预算总表
2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
3.一般公共预算支出预算表
3-1.一般公共预算基本支出预算表
3-2.一般公共预算项目支出预算表
3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
4. 政府性基金预算支出预算表 
4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
5.国有资本经营预算支出预算表
6. 政府购买服务预算表
7. 政府采购预算表

8. 部门预算项目绩效目标申报表

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